保荐工作要点及会后注意事项资料.pptVIP

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  • 2016-04-15 发布于湖北
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报送封卷文件注意事项 1、对于封卷的申请文件,要求每个文件必须为原件。不能提供原件的,应提供发行人律师的见证件,并保证与原件一致,或由原出文单位盖章。如原出文单位不再存续,由承续其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。 注:创业板的审核员对封卷稿的文件审核极其严格,每页都会核对是否为原件或律师见证件。为保证封卷顺利,应要求发行人代表携带发行人的公章到封卷现场为妥。 需要特别注意的是,资产评估报告(原件)的附件——审计报告及资产评估报告说明中的明细表等相关文件也应为原件。 2、申请文件所有需要签名的地方,均应为签名人亲笔签名,不得以名章、签名章等代替。审核员会关注同一签名人在申请文件多次签名笔迹的一致性。 3、申请文件中需要由发行人律师见证的文件,发行人律师应在该文件首页注明“以下第XX页至第XX页与原件一致”,并签名和签署鉴证日期,律师事务所应在该文件首页加盖公章,并在第XX页至第XX页侧面以律师事务所公章加盖骑缝章。见证律师必须为签字律师中的一位,不可由非签字律师代为见证。 4、与主板封卷文件不同的是:创业板封卷文件中包括历次反馈意见回复及其附件。历次反馈时保荐机构、会计师及律师出具的文件尽可能地与该机构出具的其他文件一起放到第三章。封卷后审核员会核对首次申报文件中哪些文件没有被放到封卷稿中。 另,审核要求保荐机构出具的反馈意见回复函及反馈意见回复说明中除加盖公司公

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