筹资分析和决策模型(学生).ppt

* 应用模型对租赁筹资和借款筹资方案比较分析 * 中财公司租赁分析模型 2 5 租赁项目名称 ???????????????????????????? 租金 10,000 支付租金方法 后付 1 每年付款次数 1 6 租赁年利率 6.00% 5 租赁年限 5 总付款次数 5 每期应付租金 2,374 租赁公司价格表 生产厂家 设备名称 租金总额 支付方法 德国 TY220机床(德国) 2,500,000 先付 美国 TY220机床(美国) 2,300,000 先付 日本 TY220机床(日本) 2,100,000 先付 美国 486计算机(AST) 20,000 后付 美国 386计算机(IBM) 10,000 后付 美国 TY110机床(美国) 1,000,000 先付 日本 TY110机床(日本) 1,500,000 先付 租赁设备接口设计 * 在模型中建立图形控制项按钮的方法 * 建立租赁项目名称的“下拉框控制项” * 建立滚动条控制项，将租赁年利率限定在合理的范围内 * 建立滚动条控制项，将租赁年利率限定在合理的范围内 * 租赁筹资图形接口的设计 * 设计租赁筹资摊销分析表 * 1.筹资相关函数的语法及使用。 2.货币时间价值函数的语法及使用。 3.模拟运算表的功能及使用。 4.图形接口模型的设计和使用 5.租赁筹资与借款筹资方案比较模型的设计和使用。 复习思考题 * 筹资分析与决策模型设计 * 1、INDEX（） 功能：返回表格或区域中的数值或对数值的引用。 形式： 数组型： INDEX（arrary，row_num，column_num）其功能是返回数组中指定单元格或单元格数组的数值。 相关函数 * 参考地址型： INDEX（reference，row_num，column_num，area_num）其功能是返回引用中指定单元格。 参数说明： array:单元格区域或数组常数； row_num:数组中某行的行序号，函数从该行返回数值。如果省略，则必须有column_num； column_num: 数组中某列的列序号，函数从该列返回数值。如果省略，则必须有row_num； reference:对一个或多个单元格区域的引用； 相关函数 * 举例： INDEX（A1：C8，2，3）表示C2； INDEX（A1：A6，2）表示A2； INDEX（A1：A6，2，3）#REF； INDEX（（A1：C6，D1：F6），2，3，2）表示第2个区域中第2行第3列即F2； INDEX（（A1：C6，D1：F6），0，0，2）#VALUE； 相关函数 * 2、逻辑判断函数 IF（） AND（） OR（） NOT（） 相关函数 * 年金现值函数 PV()和年金终值函数FV() 年金、年金中的本金、年金中的利息函数 年金函数 PMT（） 年金中的利息函数 IPMT（） 年金中的本金函数 PPMT（） 现金流量的时间价值及函数 * 1.年金终值函数FV（） 语法：FV（rate,nper,pmt,pv,type） 功能：在已知期数、利率及每期收付款额的条件下，返回年金终值数额。 参数说明： rate----各期利率，是一固定值。 nper----总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。 pmt----各期所应付给（或得到）的金额，其数值在整个年金期间（或投资期内）保持不变。如果忽略pmt，则必须包括pv参数。 * pv----现值，即从该项投资（或贷款）开始计算时已经入账的款项或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。如果省略pv，则假设其值为零，并且必须包括pmt参数。 Type----数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，type为“0”表示期末，type为“1”表示期初。如果省略type，则默认其值为“0”。对普通年金来说，type应为“0”。 * 注意： 当pmt=0时（或忽略时），FV函数相当于已知现值求终值； 当pv=0（或忽略）时，FV函数相当于已知年金计算终值。 【例 】5年中每年存入银行100元，利率8%，求第五年末年金终值。 年底存入=FV（8%，5，-100）=586.66 * FV函数是一个用途非常广泛的函数，不仅可以用来计算普通年金终值，而且还可以进行以下的计算： 计算复利终值 计算先付年金终值 计算年金终值系数 计算复利终值系数。 * 2.年金现值函数PV（） 语法：PV(rate,