企业文档-某某有限公司财务部三定方案(53页).docVIP

财务部“三定”方案目录 一、财务部职责条例 1 1、部门职能定位： 1 2、直接上级：财务总监 1 3、 部门主要职责： 1 二、财务部岗位与编制 3 1、组织结构图 3 2、岗位与编制 4 三、职位（岗位）说明书 5 1、财务总监兼财务部长 5 2、资金副部长 6 3、融资副部长 7 4、会计核算副部长 8 5、资金管理主管 9 6、出纳主管 10 7、合同管理员 11 8、资金管理员 12 9、出纳 13 10、结算会计 14 11、总账总管 15 12、核算会计 16 13、成本管理主管 18 14、成本会计 19 15、上市筹备人员 20 16、融资主管 21 17、融资管理员 22 18、票据管理员 23 四、业务流程图 24 4.1 采购与应付账款作业流程 24 4.2 成本作业流程 25 4.3 抵账作业流程 26 4.4 费用报销作业流程 27 4.5 固定资产作业流程 28 4.6 销售与应收账款作业流程 29 4.7 原物料付款作业流程 30 4.8 收款流程 31 五、绩效考核 32 5.1财务总监兼财务部长绩效考核细则 32 5.2资金副部长绩效考核细则 33 5.3融资副部长绩效考核细则 34 5.4会计核算副部长绩效考核细则 35 5.5资金管理主管绩效考核细则 37 5.6合同管理员绩效考核细则 38 5.7资金管理员绩效考核细则 39 5.8出纳绩效考核细则 40 5.9总账会计绩效考核细则 41 5.10核算会计绩效考核细则 42 5.11成本管理主管绩效考核细则 44 5.12成本会计绩效考核细则 45 5.13上市筹备人员绩效考核细则 46 5.14融资主管绩效考核细则 47 5.15融资管理员绩效考核细则 48 5.16票据管理员绩效考核细则 49 一、财务部职责条例 1、部门职能定位： 财务部的功能包括合同管理、财务结算、会计核算、资金收付、上市筹备及资金融资等六项，行使会计、财务及管理的职责。会计属于信息提供的范畴；财务属于公司运作的范畴；管理属于企业控制的范畴。会计的主要职能是依据会计准则对外提供企业经营报告是围绕预算和考核工作在整个企业管理活动中发挥主导作用，是围绕业务控制和决策方面所作的管理活动 在的直接领导下，具体的财务管理制度。负责组织的核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。负责组织财会人员好会计核算，正确、及时、完整地、、，全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。负责组织贯彻执行《会计法》等法规和财务制度，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时。加强财务管理，编制和执行计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门好经济核算，为企业发展积累资金。负责做好资金管理，重视应收的催收工作，加速资金回笼。组织按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。负责组织内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇管理条例，加强对外汇收支的管理和监督。负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务动向。负责办理银行贷款及还贷手续。遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限、费用报销制度。参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、技术改造、商品（劳务）价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。参与经营管理，围绕提高企业的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关和经营参谋。督促、检查固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保财产、物资的合理使用和安全管理。负责审各项开支，合理掌握成本和费用水平。组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进不断提高管理水平。保存关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管公司的一切、报表凭证和原始单据。负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。负责本部门工的定期组织、召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门内部管理工作 以上岗位人员职位及岗位职责详见“财务岗位职责说明书”（共计25人），以上不含襄樊及大冶财务编制人员7人。 2、岗位与编制 序号 岗位名称 编制 定员 现有人员 1 财务总监兼财务部长 2 2 1 2 资金副部长 1 1 1 3 融资副部长 1 1 1 4 会计核算副部长 1 1 1 5 资金管理主管 1 1 1 6 合同管理员 2 1 1 7 资金管理员 2 2