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2014年11月 中捷资源投资股份有限公司财务状况分析报告 第4小组 目录 公司基本情况 公司股票情况 主要财务指标 财务指标分析 杜邦分析 其他分析 财务问题的原因及改进意见 第4小组 一、公司基本情况 中捷资源投资股份有限公司 第4小组 公司名称 中捷资源投资股份有限公司 成立时间 1994年8月31日 注册地 浙江台州 主营业务 缝纫机及配件，绣花机及配件等的生产销售 董事长 李瑞元 董事会秘书 姚米娜 会计师 事务所 立信会计师事务所 主承销商 光大证券股份有限公司 英文名称 Zoje Sewingmachine Co., Ltd 办公地址 浙江省台州市玉环县 大麦屿街道兴港东路198号 实际控制人 蔡开坚 2004年7月15日于深圳交易所中小板上市（A股） 现有员工2377人 公司更名 2014年11月11日公司更名： 第4小组 更名前 更名后 公司名称 中捷缝纫机股份有限公司 中捷资源投资股份有限公司 股票名称 中捷股份 中捷资源 法人代表 李瑞元 马建成 主营业务 缝制机械及配件、缝纫机铸件、工程机械配件、汽摩配件的制造、销售； 缝制机械及配件、缝纫机铸件、工程机械配件、汽摩配件的制造、销售； 期货业务（非主营） 投资管理、投资咨询服务 采矿业务（非主营） 矿业资源及能源的投资、开发、经营 公司业务将进行重大调整 公司主营业务（2014年9月30日） 主打产品：各种缝纫机 中国唯一一家民营缝纫机上市公司 全球最大的工业缝纫机生产基地之一 第4小组 二、公司股票信息 股票基本信息 第4小组 公司名称 中捷资源 上市地点 深圳中小板 股票代码 002021 当前股价 4.57元 流通股数 6.88亿 近年股价表现 目前 股票停牌 公司股东情况 实际控制人：蔡开坚（合计控制股权42.71%） 第4小组 第二大股东：中捷集团，2014年9月5日宣布破产清算 第一大股东：中捷环洲，2014年11月22日宣布破产重组 蔡开坚：曾2次被证监会处罚 蔡开坚 中捷股份 其他股东 蔡冰 中捷集团 中捷环洲 17.45% 69.75% 16.42% 8.85% 57.29% 30.25% 42.71% 85.20% 三、公司主要财务数据 第4小组 科目/年份（万元） 2014年1-9月 2013年 2012年 2011年 主营业务收入 87,004.23 127493.14 97645.62 115651.72 主营业务成本 71,548.92 101693.72 79539.09 89958 毛利 15455.31 25799.42 18106.53 25693.72 净利润 -1,493.50 4238.25 2012.62 7068.46 毛利率 17.76% 20.24% 18.54% 22.22% 净利率 -1.72% 3.32% 2.06% 6.11% 资产合计 357,428.88 330205.11 292266.42 261216.27 负债合计 203,749.23 219382.24 184226.4 154404.32 归属于母公司股东权益 141,367.66 98058.34 95775.85 94875.5 经营现金流量净额 5,264.65 5567.29 1670.97 -7658.48 投资现金流量净额 3,471.05 -1905.75 -25552.38 -22644.19 筹资现金流量净额 27,440.86 -119.06 22082.07 4987.06 现金及现金等价物净增加额 36,185.04 3,331.85 -1735.4 -25495.63 资产负债率 57.00% 66.44% 63.03% 59.11% 净资产回报率 -1.06% 4.32% 2.29% 6.75% 四、财务指标分析——偿债能力 第4小组 偿债能力比率纵向比较： 偿债能力横向比较（2014年9月）： 公司资产对负债的覆盖相对充足，流动比率虽相对较低，但由于存货占流动资产比率较低，速动比率情况较好。 公司利息负担逐年加重，超过了公司利润的增长，显示公司举债购买的资产没有在报告期内产生预期的效益。 指标 2014年1-9月 2013年 2012年 2011年 速动比率 1.05 0.82 0.82 0.90 流动比率 1.30 1.05 1.02 1.20 现金比率 0.52 0.35 0.37 0.43 利息保障倍数 0.43 2.30 1.97 4.09 资产负债率 57.00% 66.44% 63.03% 59.52% 偿债能力分析： 指标 速动比率 流动比率 资产负债比率 已获利息倍数 现金比率(TTM) 中捷资源 1.05 1.30 0.59 0.43 1.55 行业平均 2.40 3.15 0.