财务管理第七章营运资金管理同步练习.docVIP

第七章 练习 一、【多选题】下列各项中，可用于计算营运资金的算式是（CD ）。 A.资产总额-负债总额 B.流动资产总额-负债总额 C.流动资产总额-流动负债总额 D.非流动负债总额+所有者权益-非流动资产总额 二、【多选题】企业在持续经营过程中，会自发地、直接地产生一些资金来源，部分地满足企业的经营需要的自然性流动负债，如（ ABC ）。 　　A.预收账款 　　 B.应付职工薪酬 　　C.应付票据 　　D.根据周转信贷协定取得的限额内借款 三、【判断题】销售边际毛利较高的产业，可能提供可观的收益某企业拥有流动资产00万元（其中永久性流动资产为30万元），长期融资400万元，短期融资50万元，则以下说法正确的有（）。A.该企业采取的是B.该企业采取的是保守融资战略C.该企业采取的是D.该企业收益和风险均较低5%，公司的现金最低持有量为1500元，现金余额的回归线为8000元。如果公司现有现金20000元，根据现金持有量随机模型，此时应当投资于有价证券的金额是（ A ）元。 A.0 B.650O C.12000 D.18500 四、【判断题】在随机模型下，当现金余额在最高控制线和最低控制线之间波动时，表明企业现金持有量处于合理区域，无需调整。√ ）C ）。 A.现金最优