万向集团远卓管理顾问人力资源管理资料.ppt

* ? 2002 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved 2003年普通公司的预算大纲——财务指标 目标 目标分解 量化指标 定性指标 总经理 营销副总 产品副总 总部职能部门 DC 指标 类型 性质 指标 性质 销售部 产品部 物流部 办公室 财务部 信息部 财务指标 获利能力 销售利润/毛利率 效 ± √ √ √ √ 税前利润/税前利润率 效 ± √ √ √ √ 净利润/净资产收益率 效 ± √ √ √ 财务增加值 效 ± √ √ 财务结构 资产负债率 经 ± √ √ √ 长期资金比例 经 ± √ 偿债能力 流动比 经 ± √ √ √ 经营能力 库存周转率 经 ± √ √ √ √ 应收帐款周转天数 经 ± √ √ √ 货款回笼率 经 ± √ √ √ 现金流量 现金流量平衡 经 ± √ √ * ? 2002 Bexcel Management Consultants All Rights Reserved DC经理考核指标汇总 考核内容 量化指标 定性指标 指标说明 终端网络建设 终端零售商数量 终端网络销售规模（平均、分段） 终端网络销售占有率 DC覆盖能力 推广活动效果 客户维持情况 品牌影响力 部门业务模式建设 库存管理准确度 配送准确度/准时率 配送反应时间 客户投诉率 订单完成时间/缺货水平 销售数据录入准确性