CO-IO-002大修项目核算操作手册.docVIP

NUPC项目用户手册 CO 模块 北方联合电力 文档历史 变更历史 变更版本 变更日期 变更原因 备注 01 创建文档 02 负责人 姓名 模块 业务角色 签名 燕志国 CO 关键用户 束忠辉 CO 顾 问 分发给相关人员 姓名 模块 业务角色 目标 本文件主要描述了大修费用归集记账的过程，而且通过内部订单实现了大修费用精细化管理的要求。 流程描述 大修费用实际发生时，首先进入内部订单维护流程，在维护好的内部订单上归集发生的费用，包含从MM模块领料处理流程流入的费用以及从财务会计模块FI中流入的费用，月底按照本单位的考核要求出具大修费用分析报表。 大修费用业务核算方式如下： 1、按照全年大修计划，计算每月需预提的大修理费：借：4101080200-大修理费 + 安全生产部 贷：2191010000-预提费用-大修理费2、实际发生大修理费：借： 7603330100-大修理费 + 大修订单 贷：原材料、银行存款、往来等3、月末将项目订单发生的大修理费结算到预提费用-大修理费科目借：2191010000-预提费用-大修理费 贷：7603999996-大修理费转出 + 大修订单年末比较预提的大修费用与实际发生大修费用的差额，将多预提的大修费用冲回！ 借：2191010000-预提费用-大修理费 贷：4101080200-大修理费 + 安全生产部 大修项目核算流程 预提大修费 作业号 CO-IO-002 操作部门/人员 财务部 SAP菜单路径 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 凭证输入 - 输入总账科目凭证 SAP业务代码 FB50 字段名 状态 输入值 说明 凭证日期 必填 2006-12-25 原始凭证的日期 记账日期 必填 2006-12-25 凭证实际记账的日期，一般为记账的当天 公司代码 必填 1120 各自选择自己的公司代码 参照 必填 填写原始单据的编号 成本中心 必填成本中心安全生产部 点击按钮，进入下一屏： 点击，凭证保存。 使用事务代码F-02记账 作业号 CO-IO-002 操作部门/人员 财务部 SAP菜单路径 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 凭证输入 - 一般过账 SAP业务代码 F-02 字段名 状态 输入值 说明 凭证日期 必填 2006-12-25 原始凭证的日期 记账日期 必填 2006-12-25 凭证实际记账的日期，一般为记账的当天 货币/汇率 必填 CNY 除非是外币业务，否则填写CNY，不是RMB 参照 必填 1111 填写原始单据的编号 凭证抬头文本 必填 1 原始单据的张数 回车进入下一屏： 字段名 状态 输入值 说明 成本中心 必填公共机组成本中心 文本 必填 预提大修理费 摘要 回车进入下一屏 字段名 状态 输入值 说明 承诺项 必填系统默认 文本 必填 预提大修理费 摘要 点击左上角的凭证，选择模拟出现如下界面 如无误点击按钮，保存该凭证。 大修理费实际发生 作业号 CO-IO-002 操作部门/人员 财务部 SAP菜单路径 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 凭证输入 - 一般过账 SAP业务代码 F-02 回车进入下一屏 回车进入下一屏 点击其它数据或回车进入下一屏 输入原因代码后点击左上角的凭证，选择模拟出现如下屏幕 检查凭证无误后点击保存，。 MM发货到订单 作业号 CO-IO-002 操作部门/人员 财务部 SAP菜单路径 后勤- 物料管理 - 库存管理 - 货物移动 - 收货- 发货 SAP业务代码 MB1A 其具体操作步骤请参看MM操作手册。 3．4大修费用结算 作业号 CO-IO-002 操作部门/人员 财务部 SAP菜单路径 会计- 控制 - 内部订单 - 期末结账 - 单一功能- 结算 - 单个处理 点击进入下一屏 说明无错误处理完成，取消测试运行后正式运行，则将科目7603330100上归集的大修理费通过科目7603999996结算到了总帐科目2191010000上。 3．5 年底冲销多提的大修费 作业号 CO-IO-002 操作部门/人员 财务部 SAP菜单路径 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 凭证输入 - 一般过账 SAP业务代码 F-02 回车进入下一屏 回车进入下一屏 点击显示凭证概览 查看凭证正确性，点击按钮，。 3．6看大修费、大修报表分析 作业号 CO-IO-00