ACS综合前置系统介绍教案解析.pptVIP

* * * * * * * * 维护同业对账信息 维护同业对账结果 * 综合前置系统服务之三—电子报表 为提高金融机构报送会计报表数据准确性和报送效率，进一步加强中央银行的会计管理，综合前置系统设计开发了电子报表管理功能。 人民银行提供标准的数据转换接口格式文件，由各商业银行根据需要将行内报表转成统一的格式，通过综合前置系统，传送至人民银行。 报表主要种类：日计表、月计表、业务状况表、资产负债表、利润表、现金流量表等。 人民银行或开户单位发现报送报表有误时，不允许再通过综合前置系统重复报送，只能到人民银行网点柜台人工办理。 * 综合前置系统服务之四—交存款 综合前置系统提供开户单位交存存款功能。 交存款范围 一般存款余额表数据 法定存款准备金 财政性存款余额表数据 财政性交存款 商业银行报送电子报表时，无需另行报送一般存款余额表和财政性存款余额表。 * 维护交存款信息 交存款流程 系统支持交存科目部分报送和全科目报送两种方式。全科目报送方式需要商业银行实行电子报表报送机制。 交存款流程： 1、金融机构维护并发送信息。金融机构操作员录入交存科目余额和汇总交存信息，系统校验通过后生成交存凭证信息，由主管将交存信息发送人民银行ACS。 2、ACS确认处理。ACS根据预设计算公式，自动计算出交存款余额，并根据对应关系，自动登记交存款登记簿，并完成交存款账务处理。 3、信息确认。用户在综合查询中可查看ACS接收和处理交存款信息情况，处理失败的重新办理交存。 * 综合前置系统服务之五—电子回单 人民银行通过综合前置系统向商业银行传送电子回单。以方便商业银行获取业务回单，及时进行账务处理。 人民银行业务回单分电子回单和纸质回单两种，商业银行只能选择一种。 电子回单在人民银行与商业银行之间传递，为防止信息数据的篡改，对电子回单发放的结果状态，具有防抵赖技术。采用电子印鉴、CA身份认证传送与存储。 * 电子回单显示结果 * 电子回单功能说明 电子回单由ACS生成，由各商业银行主动查询、索取。 不能正确打印的，可到人民银行柜台申请打印回单。 支持电子回单日间发送和日终发送两种方式。 电子回单要素与纸质回单要素相同。 * 综合前置系统服务之六—流动性查询 人民银行采用多样化服务方式，为金融机构提供实时、准确的流动性数据信息，既能够满足商业银行全面流动性管理的需求。 人民银行为商业银行提供流动性查询主要途径： ①一是通过支付系统查询； ②二是通过综合前置系统查询； ③三是通过人民银行营业部门业务终端查询。 * 流动性查询方式 商业银行可通过账号、金融机构代码查询； 根据金融机构代码隶属关系，对商业银行自身及下级行清算账户、非清算账户流动性进行“一揽子”查询； 流动性查询结果：账户余额、预期头寸、可用头寸 。 * 流动性查询页面 * * 清算账户头寸计算公式： 对设置了余额最低控制金额的清算账户，计算公式为： 可用头寸=清算账户余额 - 圈存资金 - 余额最低控制金额 预期头寸=清算账户余额 + 排队等待即将贷记该清算账户的支付交易金额 - 圈存资金-余额最低控制金额－排队等待应借记该清算账户的支付交易金额 流动性查询计算公式（一） * * 清算账户头寸计算公式： 对未设置余额最低控制金额的清算账户，计算公式为： 可用头寸=清算账户余额 + 日间透支限额 - 圈存资金 预期头寸=清算账户余额 + 日间透支限额 + 排队等待即将贷记该清算账户的支付交易金额－圈存资金 - 排队等待应借记该清算账户的支付交易金额 流动性查询计算公式（二） * * 非清算账户头寸计算公式： 非清算账户预期头寸＝非清算账户余额＋日间透支限额+排队等待即将贷记非清算账户的交易金额－余额最低控制金额（未控制金额为零）－排队等待应借记非清算账户的交易金额 可用头寸=该行清算账户余额 + 日间透支限额 流动性查询计算公式（三） * 流动性查询结果 * 工作日程与时序管理 工作日程：工作日、特殊工作日、假日 工作状态：日间、提交业务结束、业务截止 主管可查询、申请ACS系统状态 系统工作状态 ? 前置操作种类 日间 提交 业务结束 业务 截止 发送对账结果 √ √ √ 申请重新核对 √ √ √ 发送交存款信息 √ × × 发送同业对账信息 √ √ √ 发送同业对账结果 √ √ √ 发送流动性查询报文 √ √ × 发送清算排队查询报文 √ √ × * * * * * 四集中：账务处理集中，联行业务集中，会计档案集中，会计监督集中 * * * * * * * * * * * 再贷款