集团现金管理(38页)摘要.pptVIP

第一部分 WHY:为什么需要集团现金管理 第二部分 WHAT:整体方案 第三部分 温馨提示 目录 培训内容 实现集团现金管理效益，细节决定成败 相关的法律规定 方案一：内部清算 集团公司账户 成员单位 A 成员单位B 成员单位C 为集团实体账户内 虚子账户间清算对外不反映拆解交易 虚子账户 该方案全部采用内部交易不发生任何费用 集团代理收款 集团代理付款 方案二：委托贷款 集团公司账户 成员单位 A 成员单位B 成员单位C 实子账户 中国人民银行 管理办法要求 委托贷款银行 应收取手续费 集团与成员单位的 资金调拨均采取 委托贷款方式 有效授权 有效授权是指企业出具符合法律规定的授权证明文件，证明被授权人有权代理授权人所赋予的权利。 银行负责协助审核企业现金管理业务关系人之间授权有效性，确保企业资金管理万无一失。 现金管理业务费用明细 费用名称 发生方式 标准 收费方式 同城大额付款手续费 超过5万（不含）实时跨行汇款 0.02‰，最高200元 银行按规定收取 同城小额付款手续费 不超过5万（含）实时跨行汇款 银行按规定收取 异地汇款手续费 异地跨行汇款 银行按规定收取 委托贷款手续费 单笔委托贷款 1‰-3‰ 银行收取 委托贷款营业税 单笔委托贷款 按利息收入5.5%收取 企业依法自行缴纳 委托贷款印花税 单笔委托贷款 0.005% 企业依