风险管理学讲解.docVIP

风险管理概论 重点掌握; 风险：是指在给定的客观情形下和特定时间内实际可能结果与预期（期望）结果间的差异程度。可以用统计方法（如标准差、概率等）来衡量。差异程度越大风险越大。 2，风险的特点 1.客观性。风险是不以人的意志为转移的客观存在。 2.偶然性。这是由风险事故的随机性决定的。但从全社会看，风险事故的发生具有必然性 风险可用概率加以测度。 3.可变性。风险在一定条件下可以转化。人们可以在一定程度上减低风险事故发生及损失范围和程度的不确定性，使某些风险不再存在；但先进的技术也带来新的风险，导致的损失更具毁灭性和灾难性。 3，风险的分类 ㈠纯粹风险和投机风险 按可能的后果分类，此种分法以同一时间同一个体观察时区别较明显。 纯粹风险：只有损失可能而无获利。可重复出现、可预测、可管理、具可保性，损失绝对，厌恶 投机风险：既有损失可能又有获利。较复杂、难预测、难管理、越受重视、一般不可保 损失相对，有人喜有人厌，高风险高回报 （二）静态风险和动态风险 按风险所处的社会经济技术条件变动与否分类 静态风险是在社会经济技术条件处于稳定均衡情况下，由于自然力的不规则变动或人的行为失当所形成的风险。如自然灾害、车祸、破产等形成的风险。对社会无益，有规律，可预测，可投保。 动态风险是在社会经济技术条件变动情况下，由于政治经济技术和社会变动所形成的风险。 如由于经济周期、政权变动、技术进步、环境改变、市场变化、人口增加、政策变化、爱好转移等形成的风险。资源再配置，无规律、不可预测 (三)系统风险和非系统风险 按风险的起因和后果是社会、个别单位分类 系统风险(基本风险)起因和后果是由政治、经济、社会、巨大自然灾害等因素引起的个人无力控制的影响某领域整体的风险。如战争、经济波动以及由此引起的股市变化、失业、地震等风险。无法分散和抵消，需要整个社会责任 非系统风险(特定风险)起因和后果都是个别人或单位的，是个人容易控制的风险。如车祸、盗窃、房屋火灾等。个人或单位可以分散和抵消 （四）财产风险 、责任风险和人身风险 纯粹风险按潜在损失形态和性质分类 财产风险指造成财产毁损、灭失和贬值的风险。包括直接损失和间接损失风险。 责任风险指因侵权或违约导致他人遭受财产损失或人身伤害，在法律上负有经济赔偿责任的风险。如合同违约要支付罚金，行车撞人要赔款。 人身风险指由于人的疾病、伤残、年老、死亡、失业而造成收入损失的风险。 以上分类主要是以保险业的保险防范为出发点进行分类。 除此以外还可以从企业角度对企业风险进行分类。这方面德国的风险分类比较著名。 其他分类还有： 按损失形成的原因分类，可以分成自然风险、社会风险、经济风险、政治风险； 按承担风险的主体分类，可以分成个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险；等等。 4风险管理的含义 风险管理是研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理科学，是各经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，并在此基础上优化组合各种风险管理技术，有效控制风险和妥善处理风险所致损失的后果，期望达到以最少的成本获得最大安全保障的管理活动（或管理方法）。 5，风险管理的意义 险管理的必要性（原因） 安全的需要。现代社会人类不仅面临自然风险，还面临社会、政治、经济、技术风险，因此加强风险管理更显重要。 2.低成本的需要。 风险成本又称风险的代价，广义上指直接或间接活动对人们生活造成的消极影响（负面结果），包括资金、时间、劳动力、善意、行政等有形或无形损失； 狭义上指由于风险事故发生和风险的存在而引起的费用开支和实际及预期经济利益的减少。这里主要指狭义的风险成本。 6，风险管理基本程序, ㈠风险识别，即通过调查分析判断有无风险、风险类别和性质，认识风险因素。 ㈡风险估测，估测未来损失发生概率和损失幅度。 ㈢风险评价，根据安全指标和目标准则去衡量风险的程度，从而确定风险是否需要处理和处理的程度。 ㈣风险管理技术选择与实施（风险处理），风险管理决策和决策实施的过程。控制型和财务型两种 ㈤风险管理技术实施效果评价，是否以最小的风险成本取得最大安全保障。 7，风险管理的目标 ㈠风险管理的总目标 风险管理是经济单位管理的一环，经济单位的风险管理总目标必须与该单位的总目标一致。 风险管理的总目标是降低风险增进经济单位价值，或是以最小的成本获得最大的安全保障。 （二）风险管理的分目标（特定目标） 1.损前目标是风险事故发生前达到的目标。 ⑴经济合理目标 。风险管理单位在确定风险管理目标时，需要在各种风险管理方式的成本之间进行选择，确定最经济、最合理的风险管理方案。 ⑵安全保障目标。安全目标就是将风险控制在风险管理单位可以承受的范围之内，各风险管理单位都须制定合适本行业发展的安全保障目标 ⑶合法性目标 ，风险管理单位必须采用合法手段管理本单位 ⑷社