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第五章　会计核算软件操作实务 ? 　　内容纲要　　　第一节 总账报表实验　　一、实验目的　　二、实验资料　　三、实验要求　　四、实验步骤　　五、实验结果　　本节：系统管理、总账、报表模块　　第二节 综合实验　　一、实验目的　　二、实验资料　　三、实验要求　　四、实验步骤　　五、实验结果　　本节：总账、固定资产、工资、报表　　考点：　　1.五个模块：系统管理、总账、工资、固定资产、报表。　　2.四类业务：设置、初始化、日常业务、期末处理。　　具体考点　　 第一节　总账报表实验 　　一、实验目的　　　（1）理解系统管理在会计软件中的地位和作用，熟悉系统管理的主要功能，掌握账套、操作员及权限的相关操作。　　（2）熟悉总账子系统的主要功能及操作流程，掌握总账子系统初始化、凭证管理、账簿查询、出纳管理及期末处理的相关操作。　　（3）熟悉报表子系统的主要功能，掌握利用报表模板编制资产负债表、利润表和现金流量表的方法，以及自定义报表的编制方法。　　　　二、实验资料 　　1.系统管理资料 　　（1）操作员及权限　　（2）账套资料 　　①账套信息 　　②单位信息　　③核算类型　　④基础信息　　⑤分类编码方案　　⑥数据精度　　⑦系统启用　　2.总账子系统初始化资料　　（1）系统参数　　（2）基础资料　　①客户档案 　　②供应商档案 　　③部门档案 　　④外币及汇率 　　⑤结算方式 　　⑧项目档案　　项目大类 　　项目分类　　核算科目 　　（3）总账系统　　　①期初余额　　②辅助账余额　　■应收账款 　　■应付账款 　　3.交易和事项（增值税一般纳税人，增值税税率l7%）　　1——21笔日常业务　　22——27笔结转业务　　　　　三、实验要求（考试要求，准考题）　　以用友T3一用友通标准版为平台，根据以上实验资料完成以下相关操作： 　　（1）在系统管理中，建立用户、账套，并为用户分配权限。　　（2）在T3中，对总账子系统进行初始化。　　（3）在T3中，填制2011年1月的记账凭证，进行出纳签字、审核、记账和结账。　　（4）在T3中，编制2011年1月资产负债表、利润表、现金流量表（含附注）.以及资金变动表、应收账款变动表、库存商品变动表等自定义报表。　　表5-15　　资金变动表　　2011年1月 项目 期初余额 本期收人 本期支出 期末余额 库存现金 　 　 　 　 工行存款 　 　 　 　 中行存款（人民币） 　 　 　 　 中行存款（美元） 　 　 　 　 合计（人民币） 　 　 　 　 　　表5-16　　应收账款变动表　　2011年1月 客户 期初余额 本期发生 本期收回 期末余额 胜达公司 　 　 　 　 万利公司 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 　　表5-17　　库存商品变动表　　2011年1月 商品 期初余额 本期购进 本期销售 其它出库 期末余额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 戴尔台式机 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 联想台式机 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 台式机合计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 戴尔笔记本 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 联想笔记本 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 笔记本合计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 总计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　　　四、实验步骤 （必须会操作，必考点）　　第一部分、操作步骤 共5步 　　1.系统管理 4项　　（1）登录系统管理　　（2）增加操作员　　（3）建立账套 9步　　（4）设置操作员权限　　2.总账初始化 3项　　（1）设置系统选项　　第1步：选择菜单【总账——设置——选项】，出现设置选项窗口。　　第2步：依次选中“出纳凭证必须经由出纳签字”选项和“可以使用其他系统受控科目”选项。　　第3步：单击【确定】按钮关闭选项窗口返回控制台主界面。　　（2）设置基础资料 8项　　①设置客户档案　　②设置供应商档案　　③设置部门档案　　④设置外币　　⑤设置结算方式　　⑥设置会计科目　　■增加明细会计科目 成批复制　　■修改会计科目属性　　■指定现金总账科目、银行总账科目、现金流量科目　　⑦设置凭证类型　　⑧设置项目档案　　■设置管理费用项目档案　　项目大类　　项目分类　　项目目录　　■设置现金流量项目　　（3）输入期初余额　　3.业务处理　　在填制凭证前，请将计算机系统日期设置为2011年1月31日。 　　（1）直接填制凭证 第1笔至第21笔。　　■凭证类型　　■凭证日期