1、全面预算方案.docVIP

2011年五矿物产集团公司全面预算编制实施方案 一、编制的指导思想和基本原则 合理制定生产经营目标和工作计划，便于各部门开展自主管理和控制，坚持效益优先,强化专业管理和精细管理，紧紧围绕增产促销、安全生产、节能环保、产品质量、控制费用等重点工作，集团公司进行总量控制与全面预算管理。 二、生产经营总体目标 生产经营总体目标制定的基础：科弘的镀二线、镀三线、酸洗线，星岛的镀一线，星宇的压延线、清洗线、精整线、退火线全部投产使用。集团公司全部产线状况表一览： 公司名称 生产线名称 设计年产能(万吨) 科弘 酸洗线 90 压延线(三条) 90 镀锌线(三条) 90 烤漆线(一条) 15 科弘小计 　 285 常钢 烤漆线(一条) 15 星岛 镀锌线(二条) 70 星宇 压延线 30 清洗线 20 精整线 38 退火线 28 星宇小计 　 116 星海 酸洗线 110 压延线(二条) 60 星海小计 　 170 合计: 　 656 （1）营销总部 营销总部为完成集团总体目标，根据实际市场情况，对2011年的销售情况作出合理的预计，详细分解销售品种，数量，编制销售预算。 （2）生产总部及生产计划部 生产部门及生产计划部应根据销售部门提供的销售计划，结合集团公司产线配置情况，合理编制生产预算，充分利用现有生产资源，确定各产线计划产量、生产排程以