2011天津会计电算化用友题库真题300帐套.docVIP

电算化初级用友实务操作题13 一、账套资料（未给信息保持系统默认值） 1． 账套信息 账套号：300；账套名称：丙公司账套；启用会计期：2006年01月。 2． 单位信息 单位名称：丙公司；单位简称：丙公司。 3． 核算类型 企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目。 4． 基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；有外币核算。 5． 分类编码方案 保持默认值。 6． 数据精度 保持默认值。 7． 系统启用 只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日。 二、用户及权限 编号 姓名 口令 权 限 301 赵主管 1 账套主管 302 钱会计 2 填制凭证；自定义转账定义；执行自动转账；对应结转定义；执行对应结转；销售成本结转定义；执行销售成本结转；汇兑损益结转定义；执行汇兑损益结转；期间损益结转定义；执行期间损益结转 303 孙出纳 3 出纳签字 三、总账子系统初始化资料 1． 系统选项 要求出纳凭证必须经由出纳签字，其它选项使用系统默认值。 2． 基础档案 ⑴会计科目 ①将“1001现金”指定为现金总账科目,将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 ②为“1002银行存款”增加两个下级科目，分别为“100201工行存款”和“100202中行存款”，并将“中行存款”设置为外币核算，外币为美元。 美元及汇率信息如下： 币符：USD；币名：美元；其它信息采用系统默认值。 2006年1月份固定记账汇率为7.8。 ⑵凭证类别 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 现 现金凭证 凭证必有 1001 银 银行凭证 凭证必有 1002 转 转账凭证 凭证必无 1001,1002 ⑶结算方式 结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 1 支票 否 101 现金支票 否 102 转账支票 否 3． 期初余额 2006年1月1日，丙公司各账户期初余额如下表所示： 科目名称 方向 期初余额 现金 借 10 000 银行存款－工行存款 借 990 000 银行存款－中行存款 借 780 000（人民币） 100 000（美元） 库存商品 借 200 000 固定资产 借 1 000 000 累计折旧 贷 180 000 短期借款 贷 800 000 实收资本 贷 1 500 000 利润分配－未分配利润 贷 500 000 四、经济业务资料 2006年01月份，丙公司发生以下经济业务： 1．1月10日，购买商品一批，价款100 000元，已通过工行转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。 注意：为便于阅卷，该笔业务分录请按以下形式填写： 借：库存商品 贷：银行存款 2．1月12日，销售商品一批，货款共计200 000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 3．1月18日，用工行现金支票支付广告费10 000元，支票号XJ001。 借：营业费用 贷：银行存款 4．1月25日，由于产品质量问题，同意客户退回部分商品，价款5 000元，直接冲减应收账款。 借：应收账款 贷：主营业务收入 5．1月26日，从国外购进商品一批，价款45600美元通过中行支付，假定结算方式为转账支票，票号为ZZ002（假定不考虑各种税金）。 借：库存商品 贷：银行存款－中行存款 6．1月31日，计提本月折旧5000元，全部记入管理费用。 借：库存商品 贷：银行存款－中行存款 7．1月31日，分配本月工资费用，共计50 000元，全部记入管理费用。 借：管理费用 贷：应付工资 8．1月31日，结转本月销售成本105 000元。 借：主营业务成本 贷：库存商品 9．1月31日，预提借款利息3000元（全部记入费用）。 借：财务费用 贷：预提费用 10．1月31日，结转汇兑损益，月末汇率为7.83。 借：财务费用 贷：银行存款－中行存款 11．1月31日，结转本月期间损益至本年利润。 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 营业费用 财务费用 管理费用 本年利润比 五、考试要求 1．请根据以上账套资料以及用户和权限资料，为丙公司建立账套和用户，并为用户分配指定的权限。 2．请根据以上总账系统初始化资料，为丙公司对总账子系统进行初始化设置。 3．请根据以上经济业务资料，用“钱会计”填制各记账凭证；用“孙出纳”对各现金、银行记账凭证进行出纳签字；用“赵主管”对各