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电算化实务模拟考试一 说明：1.按下面的要求完成指定题目，题目没有特别指定的地方请用默认值 2.如要交卷请点击上面的交卷按扭，考试时间到系统将强制交卷。 重庆顺天股份有限公司是一家主要从事挖机制造及销售的工业企业,公司生产部共有两个机加机间,机加车间1生产挖机W.机加车间2生产挖机.。2010年1月1日其帐套基本资料和有关业务信息如下： 一、账套基本信息 账套名称：重庆顺天股份有限公司 生成预设会计科目 记账本位币：人民币 启用日期：2010年1月1日 二、基础设置 1、部门档案 部门名称：生产部 部门名称：办公室 2、人员档案 姓名：郭小伟 部门：采购部 性别：男职员类型：经营人员 征收个税，个税起征额：2000 姓名：夏自发 部门：财务部 性别：男职员类型：管理人员 征收个税，个税起征额：2000 3、财务分工 文梅：缺省用户组，拥有“总分类账”中除“小组凭证复核/全部凭证复核”所有权限（权限组命名为“总分类账2”） 4、外币汇率 美元：币种编号USD，采用固定汇率核算（即汇率匹配方式＝向前），2010年1月1日人民币对美元汇率为1：7。 5、往来单位档案 吕新贸易公司：单位编码：004；单位性质：客户；单位类型：客户 兴华公司：单位编码：001；单位性质：供应商；单位类型：供应商 6、往来期初明细 会计科目：1122应收账款；　余额：借1560420.62元 日期 凭证类型 凭证号 客户 摘要 方向 金额 对账号 009-11-20 1记账凭证 18 林跃公司 期初数据 借 760000 0001 2009-12-5 1记账凭证 08 昊兰公司 期初数据 借 800420.62 0002 ７、固资期初 卡片编号 0003 原值（元） 140000 固资编码 0003 累计折旧（元） 13580 固资名称 金杯车 预计使用年限 10 固资类别 交通运输设备 预计净残值（元） 4200 增加日期 2008-12-31 开始使用日期 2008-12-31 增加方式 购入 折旧方法 平均年限法 规格型号 辆 折旧费用科目 6601-05销售费用-折旧费 使用部门 销售部 最后一期提完折旧 是 ８、科目期初 会计科目：1221 其他应收款 期初余额：借84000元 项目 名称 方向 期初余额 员工借款 陈强 借 24000 保证金 新旺公司 借 60000 会计科目：1403-01 原料及主要材料 期初余额：借300000元 辅助核算：300吨（1000元/吨） 会计科目：2001短期借款 期初余额：贷4800000元 会计科目：1221 其他应收收款 余额：借：84000元 三、2010年经济业务 科目信息严格按照科目信息一览表； 记账凭证类型全部采用“记账凭证”，凭证日期必须采用业务日期； 对于公式，如果公式中有常数项参与计算，请置于运算关系中的右边部分（例：A*0.3而不是0.3*A）； 业务中涉及的明细科目，部门，人员，往来单位等基础数据如果不存在，需自行定义。 1、11日，收到昊兰公司材料货款800420.62，中行转账支票号zzp027 2、13日，签发中行转账支票一张，支票号zzp158，支付永丰公司欠款1560000元。 3、5日，向永丰公司采购的外购原材料25吨，1000元/吨，已到货，货已验收入库，增值税发票列明价款25000元，税额4250元。货款已用中行存款支付，转账支票号zzp156 4、31日，根据工资表资料计提应付工资（通过工资凭证向导生成凭证） 员工姓名 部门名称 职员类型 基本工资 交通费 奖金 应发合计 代扣个税 实发合计 张飞 销售部 经营人员 2000 300 5000 刘珍 销售部 经营人员 2000 300 4500 5、31日，计提本月折旧；（通过计提折旧向导生成凭证） 6、31日，预提本月应付短期借款利息，月利息6‰；（通过科目计息向导生成） 四、报表设计（注意熟悉报表项目的公式定义方法） 用电子表格打开E盘根目录下的“报表”文件，参照附图补充完成报表中红色边框单元格的格式设计或取数公式定义（附图中对应单元格无文字的表示为公式，取数公式规则参见经济业务部分的约定）。 说明： 表名：“资产负债表”字体格式为“黑体，18号，居中”； 表头：字体格式为“宋体，10号”； 表体：标题行的字体格式为“宋体，12号，居中”； 表尾：字体格式为“宋体，10号”。