财政与金融1教案分析.ppt

第三节 市场经济与公共财政 经济中为什么需要财政呢？由于财政与政府的活动密不可分，而且现实生活中财政表现为政府的收支活动，所以，经济中为什么需要财政的问题也就是经济中为什么需要政府的问题。 现代经济理论认为，市场经济条件下，市场机制在资源配置、收入分配等方面起着基础性作用，但市场机制不是万能的，它在许多方面存在着缺陷，需要由政府来弥补。总之，市场缺陷是经济中政府存在的重要理论依据，也是经济中需要政府财政的原因所在。 一、市场失灵 市场失灵指市场天然无法有效配置资源，从而引起收入分配不公平及经济社会不稳定的态势。 市场失灵主要表现为:（1）公共物品;(2)自然垄断和规模经济;(3)外部效应;(4)信息不完全;(5)分配不公平;(6)宏观经济的不稳定。 　 （2）非竞争性：任何一个消费者对公共产品的消费都不影响其他消费者的利益，也不会影响整个社会的利益。非竞争性包含两方面的含义： ① 边际生产成本为零（MC=0）。这里所说的边际成本，是指增加一个消费者对供给者带来的边际生产成本，而非微观经济学中分析的产量增加导致的边际成本。在公共产品的情况下，消费者增加和产量增加导致的边际生产成本并不一致。 例如：海上灯塔是较典型的公共产品。增加一艘船经过邻近海域得到的指引并不需要增加任何生产成本。但要再造一座灯塔，则边际生产成本显然并不为零。 注意：我们讨论公共产品非竞争性时强调的是消费者增加所带来的边际生产成本（不是产量增加带来的MC）。 如：公路和桥梁，对生产者来说，只要不到必须拓宽的程度，增加一个消费者并不会增加生产成本。但从消费者角度看，因为消费者一般是不喜欢拥挤的，拥挤对他们来说是一种成本。虽然在一定消费量以下，并不存在拥挤，即拥挤成本为零。可是当消费者的人数增加到一定的程度，拥挤就会被明显地感受到。 3.公共物品的分类 纯公共物品是指具有严格的消费上的非排他性，取得方式上的非竞争性（边际生产成本为零、拥挤成本为零）。比如国防、法律制度、社会治安、环境保护。准公共物品或者只具有非竞争性，不具有非排他性，或者只具有非排他性，不具有非竞争性，或者具有不充分的非竞争性和非排他性。比如公园、公共游泳池、共同产权资源（城市绿地等）、学校、交通系统、社会保障、接种疫苗、有线电视、非拥挤的桥梁 。 因受益范围不同而得出的公共物品层次性的理论概括是十分重要的。这直接关系到中央政府与地方政府之间事权与财权的划分。一般中央政府理所当然地承担起全国性公共物品的提供，地方公共物品要根据谁受益谁负担的原则，分别由各级地方政府来提供。这是我们后面讲政府间财政关系的理论基础。 在存在垄断的情况下，垄断者凭借自身的垄断优势，往往使产品价格和产出偏离社会资源的最优配置要求。其后果是剥夺了消费者剩余，造成社会净福利的损失，既不公平也不效率。为此，各国都致力于削弱垄断的势力，如制定反垄断法或政府通过自己生产（公共生产）或公共定价办法，来达到更高效率的产出。西方国家法律认定为垄断就要制裁，其中一个办法就是拆分。美国电报电话拆分为四；1999年微软被美国司法部起诉为垄断，如果罪名成立，这家世界最大的软件公司将面临解体。因美国经济不景气，这件事被搁浅。 当出现外部效应时，政府可以采用税收和财政补贴加以纠正。对正的外部效应给予适当补助鼓励，对负的外部效应加税缩小产量。还有另外两个办法：① 合并与外部效应有关的企业，使外部效应内部化。养蜂和种苹果树；② 通过重新分配产权，由私人交易自行解决。 二、政府财政的经济作用 针对市场失灵，政府发挥其经济作用的手段主要有三种： （1）行政法律手段。包括制定规范市场和经济主体行为的法规，规范市场行为；制定发展战略和规划，引导和调节经济运行；直接采取行政手段，如规定产品价格、实行公共管制，命令造成污染的厂商停产或限期治理等。 （2）组织公共生产。即由政府出资兴办所有权归政府所有的工商企业和单位，提供市场不能提供或提供不足的物品。 （3）经济政策。财政政策是主要的经济政策手段。 第四节 公共财政的职能 一、资源配置职能 （一）含义 资源配置职能的问题是经济学研究的逻辑起点。任何社会可用来生产的资源无论在质还是在量上都是有限的，如土地（自然资源）、劳动力和资本，而这些资源要用来满足的人类的需求是无限的、多样的，于是产生了如何在各种需求之间最优配置的问题。应该用何种方式做出资源配置的决策，政府应该如何促进社会资源的最优配置，这正是