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2009年财务分析
一、生产经营分析:
09年生产混凝土共13.5万方,总产值4454.5万元,不含税销售收入4202.4万元,成本费用合计 3532.7 万元,利润总额 669.7 万元。全年利润指标 260万元,产值3000万元,完成利润指标257.6 % 。
各年度产值及利润表: 单位:万元
07年 08年 09年 相比08年各影响率 产值 3668.5 3158.6 4454.5 不含税收入 3460.8 2979.8 4202.4 其他业务收入
(包头管理费) 0 56.3 95.1 0.35% 原材料 2302.8 2075.6 2796.8 -2.93% 营业费用 97 81.2 61.9 -1.18% 管理费用 60.6 70 66.3 -0.73% 资产折旧 161.3 162.7 162.5 -1.5% 税金 231 201 282.2 -0.03% 租车费用 135.6 77.7 166.8 1.28% 土地租金 50 50 50 -0.46% 水电、蒸汽 36 50.1 30.8 -0.89% 人工费用 151.7 142.5 162.6 -0.86% 客户提成或拥金 0 0 100 2.24% 利润 442.5 304.1 669.7 利润率 12% 9.6% 15% 5.4% 产值及利润增长情况:
今年产值是08年的1.41倍,利润是08年的2.2倍。因08年受金融危机影响,利润率偏低,今年公司利润率回升到混凝土行业合理利润率水平。管理费用主要是公司管理人员的工资和社保30万元,略有下降,主要是管理人员社保降低了。公司今年实现西藏自治区项目管理费收入95万元。
由于今年水泥略有下降,材料成本下降了3%,这是导至今年利率偏高的主要原因。
二、生产成本分析
今年混凝土平均销售价格: 单位: 元/方
型号 07年平均价格 08平均价格 09平均价格 差异 C10 274.56 241 299 C15 265.16 299 302 C20 269.31 195 321 C25 300.38 280 315 C30 303.49 323 348 C35 322.32 312 352 C40 366.9 335 377 均价(不含泵送费) 302.26 308.4 315 与同期相比价格上涨 6.14 6.6 2.1%
因今年房地产行业有所回暖,受此影响,混凝土价格相比08年来说,价格平均上涨了约6.6元/方,约2.1%。
原材料价格比较: 单位:元
材料名称 07年价格 08年价格 09年价格 同期差价 沙子 43—44 65—70 62 -2 石子 44—46 50—55 48 -4.5 外加剂 2600 2600 2600 水泥 280_300 330_450 280—410 -45
今年河沙比去年略有下降,但价格仍居高不下,这是受国家政策影响(国家要求不得再利用河沙及海沙,要求用石粉沫代替沙子,即人工砂)的原因。水泥在08年的时候,几乎上涨了50%,而今年价格下降了约40几元。
以C30型号单位材料成本为例(不含30元泵送费用): 单位:元
材料 08年材料成本 材料所占成本比重 09年材料成本 材料所占成本比重 各材料成本降低比率 水泥 158.4 49% 141 44.3% -4.7% 砂子 47.26 14.6% 45.12 14.3% -0.3% 石子 34.96 10.8% 33.12 10.5% -0.3% 外加剂 31.2 9.6% 31.33 9.6% 粉煤灰 4.87 1.5% 4.74 1.5% 水 4.5 1.4% 4.
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