4商业银行业务教程解析.ppt

二、西方商业银行的经营管理理论 ●负债管理理论。银行主动通过负债（借入资金）来维持资产的流动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利水平。 ●资产负债综合管理理论。银行应对对资产负债进行全方位多层次管理，注意两者的平衡。 三、商业银行的风险管理和内控机制 风险管理 内控机制 扩展知识：商业银行的经营体制 ○商业银行的经营体制有职能分工型和全能型。 ●职能分工型。即分业经营，商业银行只能吸收使用支票的活期存款，且一般以发放1年以下的短期工商信贷为其主要业务。 ●全能型。即混业经营，商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等。 ○1995年，我国明确了对金融业实行“分业经营，分业管理”的体制。 思考题 商业银行的经营原则 商业银行的主要业务 贷款的程序和种类 实务操作训练： 进入工行网站，分别登陆个人与企业网上银行，利用演示版进行相关银行业务的操作训练，并利用网上知识介绍进行知识学习。/corporate/deposit/deposit_corporate.jsp * * * * * * * * 第四章 商业银行业务 商业银行 的业务 商业银行的资产业务 商业银行的负债业务 商业银行经营管理 商业银行的表外业务 网上银行 想一想 商业银行能为你提供哪些服务？ 你去过哪一家银行的营业部？你能描述一下营业部的情况吗？ 我国商业银行目前存款的种类有哪些？ 你和你周围的人利用过哪些网上银行业务？ 第一节 商业银行的业务 商业银行业务 存款负债： 负债业务 借款、其他负债 银行资本 资产业务 现金资产 信贷资产 证券投资 广义的 表外业务 狭义的表外业务 中间业务：结算、承兑、保管、 代理、信托、理财、咨询 各种担保性业务 承诺性业务 金融衍生工具交易 一、商业银行的负债业务 负债业务：是商业银行筹措资金、形成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和其他业务的基础。 商业银行资金来源：一般包括资本金、存款、借款和其他负债等。 1.商业银行的资本金 ○资本金：是银行经营业务的基础，是商业银行成立时依法必须筹措的资金。它是银行经营活动的“本钱”，是商业银行的所有者权益。 ○注册资本金 ○我国《商业银行法》对商业银行的注册资本规定了最低限额。 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币 设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币 设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币，注册资本应当是实缴资本 商业银行资本金的构成 按照《巴塞尔协议》的规定，各国商业银行的资本金由核心资本和附属资本组成，其中核心资本占总资本额的50%以上，资本充足率达到8%，核心资本充足率达到4%。 （1）核心资本，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。 （2）附属资本，各种准备金和发行的5年期以上的长期金融债券。 我国中央银行于1992年向国际社会作出承诺，将按照《巴塞尔协议》的规定监管和规范我国商业银行的资本构成和资本数量。 2.商业银行的存款业务 商业银行的存款：是其负债业务中数量最大、内容最为复杂的负债业务。存款是商业银行生存和发展的基础，约占银行资金来源的70—80%，为银行提供了绝大部分资金来源，并为银行实现各职能活动提供了基础。 存款按照其支取方式分为活期存款、定期存款和储蓄存款。 我国商业银行按照存款的经济性质将存款分为企业存款、储蓄存款、财政性存款和机关团体存款； 3.商业银行的借款业务 1.向中央银行借款 2.向同业拆借 3.发行金融债券 4.在国际金融市场借款 二、商业银行资产业务 银行的资产业务银行的资金运用要把安全性、流动性和盈利性有机结合起来。 商业银行的资产业务主要有现金资产、贷款和证券投资、贴现和固定资产等。 1. 现金资产 现金资产是银行资产中最富流动性的部分，基本上不给银行带来直接的收益，但法律对其持有量有严格规定。 它包括： 库存现金 交存中央银行的存款准备金 存放同业 托收未达款等。 2.贷款业务 贷款业务是商业银行传统的资产业务，是商业银行业务经营的主体，在银行全部业务中，贷款业务约占60%以上。 贷款原则与程序 贷款的种类 （1）贷款按其保障方式可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 （2）按贷款期限分为短期贷款、中期贷款、长期贷款 （3）按风险程度可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款 （4）按贷款用途分为流动资金贷款、固定资产贷款 （5）按贷款对象分为工商贷款、农业贷款、消费贷款等 （6）按偿还方式分为一次偿还贷款、分期偿还贷款 3.商业银行投资 对象：我国《商业银行法》规定：“商业银行在中华人民共和国境内之内能投资于国债和金融债券，不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产。” 商业银行投资的目的 （1）获取收益。 （