财务部管理制度分析.docVIP

XX市XX旅游发展有限责任公司 财务部管理制度 二零零八年二月 目 录 一、财务部组织架构图 2 二、财务部岗位职责 2 （一）会计 2 （二）出纳 3 （三）售票员 5 （四）验票员 6 三、财务部制度 7 （一）财务部管理制度 7 （二）票据管理制度 13 （三）借款与费用报销管理规定 14 （四）差旅费管理制度 15 （五）通讯费用管理规定 19 四、财务流程 20 （一）报账流程 20 （二）物资采购流程 21  一、财务部组织架构图 共计：7人 二、财务部岗位职责 （一）会计 根据国家财务会计法规和行业会计规定，负责准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用进行核算。 参与拟订财务计划和资金收支计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。 正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。向集团公司及时报送有关报表。 负责会计审核。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 负责公司固定资产和存货的财务管理，建立财产清查制度，定期或不定期地组织清产核资工作。 负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务