国内保理业务介绍资料讲解.ppt

国内保理业务商业模式 客户群： 企业战略联盟成员间的交易，如煤电一体化、钢厂的原材料供应联盟、汽车厂商的核心零部件供应联盟等 具有一定行业地位、管理相对规范的中大型民营、三资企业 有竞争优势、在细分市场领域做出自己专业特色、成长型的中小企业 大型企业，主要集中在季末和年末对无追索权保理业务的需求 人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。 * 以下应收账款不得办理国内保理业务 债权不得转让的应收账款，如商务合同含有禁止转让、委托代销、保留所有权等条款的应收账款，以及法律规定债权不得转让的应收账款。 买卖双方曾经或正在发生贸易纠纷的应收账款。 集中于某些客户且单笔金额较小的应收账款。 买卖双方具有相互的债权债务关系，可能行使抵销权的应收账款。 可能引起销售额减少的应收账款，如有瑕疵商品的退货、出具发票后又向客户提供低于原发票价格的折扣或其他产生销售扣减的折扣。 国内保理业务准入条件 以下应收账款不得办理国内保理业务 关联交易形成的应收账款。 已开出发票但尚未发出货物的应收账款。 卖方拥有的对境外客户的应收账款。 账龄超出借款人的应收账款平均回收期合理范围的应收账款。 商务合同项下的尾款，质量保证金类的尾款。 商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收账款。 因个人或家庭消费而产生的应收账款。 总行认定的其他不宜办理国内保理业务的应收账款。 国内保理业务准入条件 Page ? * 目录 国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务产品要素 国内保理业务准入条件 国内保理业务商业模式 国内保理业务产品要素 保理预付款融资额根据应收账款质量、结构、期限按一定的预付比率确定。 保理预付款融资额原则上不得超过买卖双方年交易额的40%，且不超过经审核有效的应收账款净额的80%。 应收账款净额为卖方依据基础商务合同应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折让等以后的款项净额。 有追索权买方保理业务，买方经总行审批通过、核定保理预付款额度，与我行有多种业务往来关系，买卖双方购销关系稳定、从未发生商业纠纷、应收账款质量优良，保理预付款融资额可放宽至应收账款净额的100%。 金额 国内保理业务产品要素 保理融资期限应根据应收账款还款期限、合理在途时间等因素确定。融资到期日指从买卖双方约定的应收账款还款日起，且不得晚于应收账款还款日后3个月。保理业务融资期限（含宽限期）最长不得超过一年。 应收账款池融资模式下，单笔期限不得超过一年，到期日不得超过额度到期日后6个月。 期限 国内保理业务产品要素 保理预付款，融资利率参照人民银行公布的同期贷款基准利率执行，实行风险定价原则。总行将根据资金成本、贷款损失风险、经营管理成本、客户信用等级、及市场竞争状况等因素确定利率下限，实行差别化定价。 利息从融资发放日起算，按实际融资额和融资天数计算。 利息计算公式：利息＝融资本金×实际天数×日利率。日利率计算基数为一年360天，换算公式：日利率＝年利率/360。 利息的收取可以从以下几种方式中任选其一： 按月结息，到期一次性还本； 按季结息，到期一次性还本； 到期一次性清偿贷款本息，此方式下也可先收息到期还本，即我行对卖方发放保理预付款后立即一次性收取利息，融资天数为自出款日到保理预付款到期日之间的天数。如融资提前收回或卖方以自有资金提前偿还融资，经办行应将多收的利息及时退还卖方。 利息 国内保理业务产品要素 计费基础原则上为应收账款发票金额。 保理业务的基准费率以总行的业务批复为准。 我行的保理业务手续费计收方式及计收时间均应在保理业务合同中约定，具体规定如下： 计收方式：一次性收取、分次收取、约定的其它收取方式；池融资模式下也可逐笔收取； 收取时间：转让时收取、回款时收取、每月/季定期收取、约定的其它时间收取。 手续费 Page ? * 目录 国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务产品要素 国内保理业务准入条件 国内保理业务商业模式 国内保理业务操作流程 应收账款池融资 是指在卖方转让给我行的应收账款余额能够保持稳定的最低下限的情况下，保理融资的期限可超过具体每笔应收账款的期限，且不必因具体每笔应收账款到期而收回保理融资