企业所得税网上申报操作流程.docVIP

居民企业所得税季度网上申报操作流程 目录 一、操作环境及操作习惯要求 2 （一）操作环境的要求 2 （二）操作习惯的要求 2 二、新老网上申报系统变化 2 （一）系统功能变化 2 三、操作流程 4 （一）流程图 4 （二）操作步骤 5 1、系统登录 5 2、企业所得税系列报表填写 7 （1）2008企业所得税季度纳税申报表（A类）填写（编号262） 7 （2）2008企业所得税季度纳税申报表（B类）填写（编号264） 10 3、资产负债表填写（编号383） 13 4、利润表填写（编号385） 14 5、申报提交 14 6、查看回执 17 7、报表打印 18  一、操作环境及操作习惯要求 （一）操作环境的要求 IE浏览器必须是6.0（含）以上版本。不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等浏览器。 （二）操作习惯的要求 1、不要使用浏览器的“后退”功能。在申报时，不要使用浏览器的“后退”功能。若使用，则这会导致页面控制失效，发生操作异常。 2、不要双击鼠标。任何操作只需单击鼠标，不要双击进行操作，否则有可能导致将同一操作连续进行两次，发生操作异常。 3、先填财务报表，再填申报表。先填写资产负债表和利润表，再填写企业所得税月（季）度申报表。 4、大量应用“Enter”键。每填好一栏数据，必须按“Enter”键，再填写下一栏数据，合计数才显示；如修改主表一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表有合计数地方才能自动合计。 5、录入数据及时保存防止丢失。省版网上申报是数据填写方式是在线填写，防止在断网、停电等异常情况发生时录入数据丢失，请经常点击“暂存报表”按钮。数据录入完成后，必须点击“保存报表”按钮。 二、新老网上申报系统变化 （一）系统功能变化 1、省版网上申报系统不支持当年度汇算清缴申报。省版网上申报系统不支持注销企业当年度汇缴申报，需到办税服务厅手工申报。 2、省版网上申报系统不具备网上提交申报作废功能。网上申报作废，原来是通过网上提交，由市局收入核算处统一处理。因省版系统无在线提交功能，出于身份识别需要，避免误作废或可能的恶意作废，以后改为由需作废申报的纳税人和税收管理员电话联系，再由税收管理员找本单位具备作废权限同志作废。 三、操作流程 （一）流程图 （二）操作步骤 1、系统登录 省版网上申报地址9:7001/newtax（将此地址加入收藏夹），或登录淮安国税首页,点击“省版申报”。 ——输入用户名（您的税号） ——输入密码（您的原网上申报密码） ——输入验证码（按照页面提示） ——点击登录（如图表1） 图表1 ——登陆成功后进入下图，点“我要申报”或者“申报征收”。（如图表2） 图表2 ——选择“我接受”，点击“确定”（如图表3） 图表 3 ——输入所属时期（如2011年9月），点击“确定”（如图表4）进入生成申报表界面。若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期的初始化工作，并显示该所属期的申报初始化结果。（如图表5） 图表4 图表5 2、企业所得税系列报表填写 （1）2008企业所得税季度纳税申报表（A类）填写（编号262） ——点击“创建”（如图表6） 图表6 注： 其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废，需重新申报” 7个状态。 “未填写”――报表刚创建时的缺省状态； “暂存”――在报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”； “已填写”――表示报表已填写完毕，可以“向税务机关申报”； “申报成功”； “申报失败”――表示申报有错，需要重新申报； ——填写相关数据，点击“保存报表”（如图表7） 图表7 ——操作成功后，点“保存报表”，点击“继续”（如图表8、9） 图表8 图表9 （2）2008企业所得税季度纳税申报表（B类）填写（编号264） ——点击“创建”（如图表10） 图表10 ——填写相关数据，点击“保存报表”（如图表11） 图表11 ——操作成功后，点“保存报表”，点击“继续”（如图表12、13） 图表12 图表13 3、资产负债表填写（编号383） ——点击“创建”（如图表14） 图表14 ——输入资产负债表（月报）相关信息，点击“保存报表”，点击“返回”（如图表15） 图表15 ——操作成功后，点击“继续”（如图表16、17） 图表16 图表17 4、利润表填写（编号385） ——点击“创建”（如图表18） 图表18 ——输入利润表（月报）相关信息，点击“保存报表”，点击“返回”（如图表19） 图表19 ——操作成功后，点击“继续”（如图表20、21） 图表20 图表21 操作要点：填写时要注意方法，本期数填写好后不要敲回车，直接用鼠标