2015年度湖北省企业所得税汇算清缴暨税务清结软件操作培训.ppt

Company Logo LOGO 2015年度湖北省企业所得税汇算清缴暨税务清结软件操作培训 东湖高新区地税局 Company Logo 2015版客户端主要变化内容 一、按国家税务总局公告2016年第3号要求修改企业所得税年度纳税申报表（A类），主要包括《企业基础信息表》（A000000）、《固定资产加速折旧、扣除明细表》（A105081）、《所得减免优惠明细表》（A107020）、《抵扣应纳税所得额明细表》（A107030）、《减免所得税优惠明细表》（A107040） 二、按照国家税务总局公告2015年第31号要求修改《中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（B类，2015年版）》，主要变动是增加了免税收入的明细项目 三、为方便纳税人在汇算清缴期间分别修改已申报数据，将税务清结申报和汇算清缴申报分开（武汉市） 四、客户端增加撤销申报功能，方便纳税人在汇算清缴期间内撤销已申报数据，不用再到征收大厅撤销（注意：已申报入库的申报信息不能通过客户端撤销） 五、取消申报密码验证 六、修改税收优惠备案审核方式，由未备案阻止填报改为未备案提示并向税管员预警 Company Logo 2015版客户端主要变化内容 七、根据《关于非货币性资产投资企业所得税有关征管问题的公告》（税务总局公告2015年第33号）、《关于资产（股权）划转企业所得税有关征管问题的公告》（税务总局公告2015年第40号）、《关于企业重组业务企业所得税征收管理若干问题的公告》（税务总局公告2015年第48号）等规定，企业重组特殊性税务处理有关报表，作为企业年度纳税申报表的附报资料。在客户端中增加《企业重组所得税特殊性税务处理报告表》（主表、债务重组表、股权收购表、资产收购表、企业合并表、企业分立表）、《非货币性资产投资递纳税调整明细表》、《居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表》8张汇算清缴附列表格 八、《企业基础信息表》（A000000）第101项“汇总纳税企业”选项由纳税人自行填写改为系统自动从税务核心征管系统提取；《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》（A109010）分支机构信息由纳税人自行填写改为系统自动从税务核心征管系统提取 Company Logo 2015版客户端主要变化内容 九、《职工薪酬纳税调整明细表》（A105050）职工教育经费支出行以前年度累计结转扣除额列、《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》（A105060）以前年度累计结转扣除额行、《抵扣应纳税所得额明细表》（A107030）以前年度结转的可抵扣投资额余额行数据，从上年纳税人申报表对应表格结转下年数据中提取作为默认值（纳税人可修改） 十、按总局最新标准修改小型微利企业所得税优惠自动计算口径。（1-9月20万元以下减半、10-12月20-30万元减半、建筑业从工业企业调整为其他企业） 十一、增加已申报数据取回功能，可以从网络服务器取回最近一次已申报的数据，方便纳税人在不同电脑间备份已申报数据 Company Logo 客户端安装及操作 一、下载客户端 下载地址：湖北省地方税务局官网公示公告栏 分流下载地址（推荐）：/s/1bglCyq（注意大小写） 注意事项：每年汇算清缴系统都会进行更新，请注意不要使用以前年度版本进行本年申报。 Company Logo 客户端安装及操作 二、安装 1、运行下载的安装文件 2、安装时，如防火墙提示是否阻止程序运行，一 定要选择允许程序所有操作，如选择错误程序将无法正常运行。 Company Logo 客户端安装及操作 二、安装 3、部分电脑安装时，会弹出M Framework 2.0安装程序，本软件属汇算清缴系统必须软件，必须安装。 （WIN7及以上版本操作系统或已安装过的，可取消安装） Company Logo 客户端安装及操作 三、运行 运行桌面上“2015年度湖北地税企业所得税汇算清缴暨税务清结电子申报系统”图标，开始使用本系统。每次运行时系统会提示升级，建议点击升级，以保证系统是最新版本，不是最新版本将无法成功申报，升级不会造成已填数据丢失，请放心升级。 本系统必须在联网状态下运行！！ 四、系统操作 本系统所有单元格均在界面下方备注了操作说明，操作人员遇到问题时，点击单元格可查看相关说明文档 Company Logo 客户端安装及操作 四、系统操作 1、初始设置——纳税人信息 本系统第一步操作为建立纳税人信息，点击系统界面“纳税人信息”菜单，在弹出窗口中点击“新增纳税人”（本系统支持建立多个纳税人） Company Logo 客户端安装及操作 四、系统操作 1、初始设置——纳税人信息 纳税人信息界面分为两部分：基本信息和补充信息，均为必填项，基本信