杭州萧山大隆机械配件厂货币资金内部控制 毕业论文.docVIP

浙江工业职业技术学院 经济管理学院毕业设计（论文） 题 目杭州萧山大隆机械配件厂 　　 货币资金内部控制调研报告 　 　　　　 专 业 　　 会计与审计 班 级 　　 08会审1班 　 姓 名 　　 　 学 号 　　 080602115 　 指导老师 　　 目 录 一、大隆机械配件厂货币资金内部控制调查概述 1 二．大隆机械配件厂货币资金内部控制主要问题 2 （一）岗位分离实施情况混乱 2 （二）货币资金管理弊端突出 3 （三）票据印章管理不合规定 4 （四）对内部控制制度不够了解，执行不够主动 5 三、原因 7 （一）家族式经营方式，内部管理混乱 7 （二）货币资金内部控制制度不健全 7 （三）会计人员素质参差不齐 7 （四）对货币资金内部控制不够重视 7 四、建议 8 （一）建立不相容岗位分离制度 8 （二）库存现金进行不定期突击盘点 8 （三）加强对票据印章管理 8 （四）提高员工和管理层的素质 9 五、结论 9 参考文献 10 杭州萧山大隆机械配件厂货币资金内部控制 [摘要]货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金，是企业资产