国际置地关键管理与业务流程final(修讲解.ppt

* 第 * 页 流程四十一：甲供材料款支付管理流程程序说明 主要步骤 操作说明 责任单位/人 步骤一 -二 根据甲供材料结算管理流程按月或者按合同编制工程结算付款申请单 预算部 步骤三 - 四 项目管理部核对付款申请单中甲供材料进场到位和质量情况，并签字确认 工程总监审核付款申请单中甲供材料进场到位和质量情况，并签字确认 项目管理部 工程总监 步骤五 总会计师审核甲供材料款支付涉及经济合同中规定的金额及支付条件 总会计师 步骤六 －七 总经理在设定额度内的加工材料付款申请直接审批签字，对额度之外的甲供材料付款申请加以审核，由董事长最终审批签字 总经理 董事长 步骤八 财务部根据已审批签字的甲供材料结算付款单，核对可能已经预付、已支付或以前欠付的款项，计算最终应付款项 财务部 步骤九 - 十三 总会计师审核应付款项，根据质量保证金扣押以及合同相应付款条款审批最终支付工程款；财务部根据总会计师签字审批的最终款项支付甲供材料款，并进行相应帐务处理和存档备案 总会计师 财务部 步骤十四 付款信息分别按施工项目和付款单位明细进入预结算管理数据库 预算部 * 第 * 页 流程四十二：工程决算管理流程 财务部 预算部 项目管理部 核算施工工程量 存档 竣工结算财务报表 工程项目竣工验收流程 竣工图及各种竣工验收资料 收集项目竣工决算所需原始资料 ...... 中期结算材料 施工、签证记录 设计变更文件 招标标底 承包合同 施工图预算 核算工程造价 编制工程竣工结算报告说明书 存档 1 2 3 5 6 总经理 总会计师 审核 审批 否 否 是 是 8 9 13 15 14 16 工程总监 包括但 不限于 要求施工单位 提交工程造价书 4 审核 否 是 7 核定工程造价 12 不合理造价差异 原因追究 采取可能补救措施 10 11 * 第 * 页 流程四十二：工程竣工决算管理流程 流程名称 工程决算管理流程 生效日起 2004年x月x日 主推动部门 预算部 适用范围 本流程适用于国际置地公司工程竣工决算管理工作 控制目的 本流程旨在规范公司公司工程竣工决算管理工作，特别是明确各部门在该过程中的职责 流程管理者 总会计师 注意方面和关键控制点 关键流程控制点： 1）资料收集的完整性 　 2）核定工程量和工程造价的依据性和准确性 ３）预算部和施工单位进行核对确认的过程中，工程总监、总会计师要把关审核以及总经理的审批签字通过 * 第 * 页 流程四十二：工程决算管理流程程序说明 主要步骤 操作说明 责任单位/人 步骤一 - 二 根据工程项目竣工验收流程，收集竣工图和各种竣工验收资料提交给预算部 工程管理部 步骤三 预算部收集项目竣工决算所需原始资料，包括但不仅限于施工图预算、工程承包合同，招标标底、设计变更文件、施工签证纪录以及中期结算材料等 预算部 步骤四 要求施工单位按期提交其编制的项目工程造价文件及相关的支持单据和材料 预算部 步骤五 - 六 根据以上资料重新核定工程量和工程造价，和施工单位就不一致的计量进行重点审核，严格以资料和单据为依据，并对审核形成的最终结果进行记录、签署意见和编制相关说明 预算部 步骤七 详细审核工程量和工程造价计量的准确性、依据性和完整性 工程总监 步骤八 总会计师审核工程量和工程造价的经济合理性，单据真实性和是否单证一致；审核全面工程造价是否和工程预算有差异，审查差异产生的原因是否合理；审核签署意见后提交总经理 总会计师 步骤九 - 十一 总经理审批总会计师签署意见的工程造价，如存在不合理预决算的差异，要求工程总监追究其产生的原因及相关责任人的责任，并组织采取相应补救措施和惩罚处置 总经理 工程总监 * 第 * 页 流程四十二：工程决算管理流程程序说明（续） 主要步骤 操作说明 责任单位/人 步骤十二 核定最终工程造价 预算部 步骤十三 - 十四 编制工程竣工决算报告说明书并存档 预算部 步骤十五 - 十六 编制工程竣工结算财务报表并存档 财务部 * 第 * 页 流程四十三：物业房屋接管验收流程 国际置地项目管理部 物业公司 书面申请物业公司接管验收 15日内签发验收通知，约定验收时间 组建接管验收小组 作好接管验收准备 资料验收移交 签署验收合格凭证、签发接管理文件 房屋质量和使用功能检验 检查资料是否齐全、正确、真实 资料核实、补齐 质量和功能是否达标？ 未通过 通过 在规定的时间内处理有关问题 未达标 达标 1 2 4 7 6 9 3 5 10 8 11 * 第 * 页 流程四十三：物业房屋接管验收流程程序文件 流程名称 物业房屋接管验收流程 生效日起 2004年x月x日 主推动部门 物业公司、项目管理部 适用范围 本流程适用于物业房屋接管验收流程所涉及的各项工作 控制目的 本流程旨在规范物业房屋接管验收流程，