第6讲库存和核算讲解.ppt

演示举例 * * * * * 单据-盘点单 盘点单： 2.锁盘：此仓库不能做出入库业务了，意思象停用，盘完可以解锁， 注：单据可以保存，不能审核生效。 3.提取： （1）可以全部提取和分类提取追加为零。 （2）追加账面为零的存货（账对物） ：提取范围是曾经在当前仓库上发生过业务，但目前结存为零的存货，将这些存货的信息追加到明细表最后，其账面数量为0，如果出现库存中有存货，但账面已经没有存货的情况，用这个功能可以列出已经使用过的为零存货； （3）追加不为零（物对账）：先去仓库中盘点后，一一录入盘点单，如果出现账面没有的情况，用此功能，可以显示账面的有实物无的存货 4.账面金额取自结存成本，只有全月平均法的上月的结存成本。 单据-出入库调整单 出库调整单： 1.手工填制出库调整单，不能关联出库单，只调整存货的结存成本。 入库调整单： 1.入库调整单只有金额，没有数量和单价 2.有采购管理时，不能手工对采购入库单进行成本调整，手工调整其他入库单和产成品入库单。 3.入库调整单只能在当前业务期生效，不能跨月。 单据-库存工具 库存工具： 1.重新计价： 重新计价是在用户手工指定的一个范围内，由系统根据计价模式和计价方式对存货的收发存业务进行重新计价处理。 重新计价是由用户操作进行的，对于“计价时机”设置为定时计价的情况，在发生了插单、改单或删单后，如果希望立即更新当前单据与后续单据的发出成本和结存成本时，可以随时手工执行重新计价功能；手工确定的成本不参与重新计价，已经存在的制单的单据不允许重新计价。 2.有效期维护： 对有效期的存货的单据进行修改，将会调整所有对应出入库单据的有效期。 3.货位补录： 对于中途启用的仓库进行货位补录。 库存管理设置选择 库存业务流程 单据 可用量控制 计价方式 暂估方式 可用量控制 可用量控制规则： 1. 当前单据操作行为是增加出库量的操作时，就需要进行控制。当前单据操作行为是增加入库量的操作时，就不需要进行控制。并且对于出库方向的单据，即使可用量不发变化也要进行控制，比如从销货单到出库单，或是兰字出库单、红字入库单不做任何修改直接保存时也会控制。 2. 对于不参与可用量的出库方向单据计算时，如果单据增量(无来源的单据增加量就为当前单据量；从10个的订单流转为15个的销货单时增加量为5；从10个销货单流转为10出库单的增加量为0)大于可用量时，那么就要进行可用量控制。 3. 对于不参与可用量的入库方向单据计算时，则不进行控制，因为这种情况下，无论是新增、修改都是增加量的操作，删除也不会减少量。比如删除或修改一张不参与可用量计算的兰字采购入库单或是红字销货单时，就不进行可用量控制。在满足控制条件下，如果当前单据完成后，如果可用量是负值时，那么就会弹出可用量控制列表。 4. 当来源单为不记可用量时，视当前单据为无来源单据。 可用量控制 可用量的设置（所有单据都有审核的设置） 可用量计算的公式： 可用量＝现存量+预计入库量-预计出库量 现存量是库房中实际存在的存货，而预计入库量和预计出库量是没入库和将出库存货的体现。 可用量控制 影响可用量的要素 1.订单：审核后形成在途和占用量，未审核时在可用量中没有反应。 2.进货单和销售单：保存后形成待入量和待出量。 3.采购入库待入量、产成品待入量、调拨在途、其他在途、销售出库待出、材料待发、调拨待发、其他待发都在单据保存后形成，而审核后直接反应在现存量中。 可用量控制 可用量变动的因素（有审核流程）： 库存管理设置选择 库存业务流程 单据 可用量控制 计价方式 暂估方式 计价方式 计价方式的设置 软件目前提供了四种计价方式，移动平均法、全月平均法、先进先出法、个别计价法，只对存货设置计价方式，仓库不设置。 目前软件不允许修改存货的计价方式。一种情况可以修改：存货没有被使用，指没有单据使用（保存）该存货或者期初没有审核。 计价模式分为：“按仓库+存货”、“按存货”两个模式;如果按存货计价，则按照全系统的相同存货进行核算出出库成本。如果按照仓库+存货计价，则按照一个仓库中具体存货单独核算出出库成本。库存期初已经审核或存在出入库单据的时候，不能修改 计价方式 5. 实时计价和定时计价 A.实时计价是指发生出入库业务后，系统立即进行计价处理； B.定时计价是指发生出入库业务后，要等到系统参数【计价时间点】设置的时间点，系统才进行计价处理。 C.对于全月平均法和个别计价法的存货来说，定时计价和实时计价的处理是一样的；差别在于移动平均法和先进先出法的存货，当插入或修改一张出库单之后，定时计价是对该单据按最新业务日期暂时提取一个结存成本单价，等到了定时计