如何规范报销(原创).pptVIP

* * * * 如何规范报账 一、报销的发票要求 1、报销的原始发票必须是税务部门统一印制的正式发票并盖有税务机关发票监制章或财政部门印制的收据，并加盖开票单位发票专用章；发票或收据记载的各项内容均不得涂改。发票级次：增值税发票-普通发票-正式收据。 2、报销的发票必须是真实的，报销人可以自行在发票查询网查询发票的真伪，网址是5:7008/fpxx/fpxxcx.jsp 二、报销发票的粘贴 （1）贴票顺序：从右往左 （2）票据顺序：先大后小 （3）差旅票据：按日期先后 （4）招待费等：按票额值，先小后大 1、粘贴的原则 二、报销发票的粘贴 （1）属于同一期间的发票，按发票类型先分类再按日期顺序整理，发票上无日期的随意安排。费用发生后尽可能及时填写报销单。 （2）发票粘贴在费用报销单后面，且发票正面和费用报销单正面一致。 （3）按照发票面积大小顺序粘贴：较小—较大—最大 （4）发票和收据要分开粘在不同的原始粘贴单上。 （5）同类发票很少时，可以将归口部门一样的发票粘贴在一张原始粘贴单上。 （6）请用胶水粘贴，千万别用订书针装订。 2、粘贴的方法 三、各类费用规范填写 1、费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回处理。 2、发票内容应齐全：单位名称、经济业务内容、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）