每日读报20111130.docVIP

今日读报关注： 1、证监会整肃IPO保荐业务，昨日通报了对胜景山河生、科冕木业项目保荐机构、律师事务所、会计师事务所等中介机构及相关责任人员的处罚措施，向胜景山河保荐机构平安证券出示警示函，并撤销该项目两名保荐代表人资格。 2、2011年，证监会共立案调查案件82起，其中内幕交易39起，市场操纵9起，上市公司信息披露违规10起；启动非正式调查105起，其中内幕交易63起，市场操纵10起，上市公司信息披露违规14起。截至目前，移交行政处罚委员会69起，作出50项行政处罚决定书和7项市场禁入决定书，对35家机构分别进行行政处罚；对164人给予警告，对150人处以罚款，吊销了2人基金从业资格；对8人实施了市场禁入；罚没款金额总计3.35亿元。 3、证监会昨日公布了六大案件查处结果，李旭利涉嫌“老鼠仓”已被逮捕、起诉，许春茂因“老鼠仓”被判处有期徒刑3年，缓刑3年，并处罚金210万元，退缴赃款予以没收，证监会将随后对二人涉及的行政违法事项作出处理。另，对于海通证券在道明光学招股书的公司名字出错行为，证监会回应称，已经关注到这一事件。 4、深交所向各保荐机构下发了《关于切实履行保荐职责提高发行上市工作质量的提示》，重申建立报送和上传文件双人审核等四项要求，以提高保荐工作质量，确保新股上市业务平稳运行。 5、证监会上市部有关负责人表示，目前证监会正在试点上市公司并购重组财务顾问通道制，执业质量和诚信水平好的财务顾问上报的上市公司并购重组项目可以走“绿色通道”，执业质量和诚信一般或不好的则走其他通道。 111130行业动态 2 1、证监会对胜景山河保荐人亮红牌（证券时报） 2 2、证监会通报李旭利许春茂“老鼠仓”案件（证券时报） 4 3、证监会：尽快出台保荐业务内幕控制指引（上海证券报） 5 4、监管层试点并购重组财务顾问通道制（证券时报） 6 5、深交所重申四项要求强化保荐职责（证券时报） 6 6、深圳证监局借信息技术创新监管模式（证券时报） 7 7、青岛证监局量化券商投顾考核指标（证券时报） 10 8、证监会沪深专员办联合检查会计师事务所（中国证券报） 11 9、券商财富管理需推动散户投资机构化（证券时报） 11 10、退市制度将引导保荐机构选择优质企业（上海证券报） 12 11、光大证券获准设立资管子公司注册资本2亿（证券时报） 13 111130基金新闻 14 1、安信基金诞生 获公募专户业务双重资格（证券时报） 14 111130行业动态 1、证监会对胜景山河保荐人亮红牌（证券时报） 同时对平安证券、中审国际、湖南启元出具警示函；暂不受理科冕木业保荐人出具的文件 　　证券时报记者 郑晓波 　　中国证监会昨日召开媒体通气会，通报了对负责湖南胜景山河生物科技股份有限公司以及大连科冕木业股份有限公司首次公开发行股票并上市项目的有关保荐机构、律师事务所、会计师事务所等中介机构及相关责任人员的处罚措施。 　　通报称，相关中介机构在胜景山河项目中存在的主要问题有三项： 　　一是保荐机构及其保荐代表人的尽职调查工作不完善、不彻底，对胜景山河的销售及客户情况、关联方等事项核查不充分，未对胜景山河前五大客户进行任何函证或访谈，亦未对会计师工作进行审慎复核。 　　二是会计师在存货监盘、关联方和关联交易认定、重大客户销售真实性认定等多个重要审计领域执业判断不够审慎，审计程序不到位，在未取得充分、适当的审计证据的情况下，出具了标准无保留意见的审计报告，存在过失。 　　三是律师事务所及其签字律师对发行人关联方及关联交易、股东间的关系等事项核查不充分，在胜景山河的法律意见书、律师工作报告等文件中对发行人关联方及关联交易事项、发行人大股东之间的关联关系披露不充分。 　　对于胜景山河项目中上述中介机构的失职行为，证监会根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的有关规定，对有关中介机构及其责任人员分别采取了以下监管措施： 　　对保荐机构平安证券采取出具警示函的监管措施，对保荐代表人林辉、周凌云采取撤销保荐代表人资格的监管措施；对中审国际会计师事务所采取出具警示函的监管措施，对签字会计师姚运海、吴淳采取出具警示函并在36个月内不受理其出具的文件的监管措施。(下转A2版) 　　（上接A1版）对湖南启元律师事务所采取出具警示函的监管措施，对签字律师刘长河、张劲宇采取出具警示函并在12个月内不受理其出具的文件的监管措施。 　　证监会还通报了有关科冕木业项目保荐机构的处理情况。科冕木业于2010年2月9日在深交所挂牌上市，当年实现营业利润比上年下降57.66%。科冕木业首发项目的保荐机构为民生证券，保荐代表人是马初进、张星岩。 　　经查，负责该项目的保荐代表人尽职推荐工作不完善，对发行人上市当年可能出现业绩下滑50%的情况在发行人招股说明书中未进行重大事项提示，风险揭示不到位。