非现场制度流动性制度会要点.ppt

流动性覆盖率和净稳定资金比率报表制度 流动性风险计量国际新标准 设计计量标准的总体目标 增加全球银行体系的高流动性资产储备水平（流动性缓冲,liquidity buffer）。 提高银行业借短贷长的期限转换成本，降低期限错配的激励，减少流动性危机发生的可能性和冲击力。 实现流动性风险计量的全球协调一致性 流动性覆盖率（LCR）___压力的定义 流动性覆盖率（LCR）分子__优质流动资产 流动性覆盖率（LCR）分子__优质流动资产 净稳定资金比率（NSFR）__压力的定义 新监管标准争论的焦点（相对初始方案的变化） 新监管标准争论的焦点（相对初始方案的变化） 新监管标准争论的焦点（相对初始方案的变化） 新监管标准争论的焦点（相对初始方案的变化） 流动性监测工具（第二支柱） 合同期限错配 一定时间段内合同约定资金流入和流出之间的缺口，包括隔夜、7天、14天、1个月、2个月、3个月、6个月、1年、3年和5年等 融资集中度 识别比较重要的批发融资来源，包括通过单个交易对手、单个交易工具、单个币种吸收的资金来源 可用的无变现障碍的资产 在二级市场进行抵押融资或被中央银行接受收借款抵押品的、无变现障碍的资产的数量、类型和存放地方等 与市场有关的监测工具 高频且几乎没有时滞的市场数据可作为监测银行潜在流动性困难的早期预警指标，包括股票价格、房地产价格、债券市场风险溢价、汇率波动等 ……..多样化融资渠道最重要 流动性覆盖率（LCR）指标分解 1. 流动性资产 2. 净资金流出 2.1 零售存款的资金流出 2.2 无担保批发资金流出 2.3 担保资金流出 2.4 附加要求 2.5 其他资金流出 2.6 无担保批发和其他客户资金流入 2.7担保贷款/逆回购现金流入 中国的特殊情况处理 存款保险制度的处理 中国尚没有设立存款保险制度，巴塞尔委员会又不认可实际存在的国家隐形担保，因此境内填报机构在填报存款数据时应全部填入“无存款保险”项目中。 定期存款填报规则 巴塞尔委员会以“定期存款提前支取罚金”与“利息损失”的大小关系来判定定期存款的期限。对于零售和中小企业存款余期境内填报机构，应将所有定期存款将75%按其到期日小于30天来计算存款流失。对于其它有提前支取权的、余期一个月以上存款全部视同一个月之内处理。 统计存期过了合同期限的四分之三的定期存款数量。 中国的特殊情况处理 债券评级 国内银行持有的国内机构或企业发行的债券，多数不具备国际评级机构的债项评级，但此部分债券有很好的流动性，因此暂按照本地机构评级填入相应项目。 风险权重系数 报表所涉各项资产的风险加权系数按照《商业银行资本充足率管理办法》（银监发（2004）第 2号）和BII标准法的有关规定执行。 中小企业定义 流动性试算中采用《商业银行银行账户信用风险暴露分类指引》中对中小企业的定义（近3年销售额的算术平均值不超过3亿元人民币的企业）。 中国的特殊情况处理 公营部门范围 非中央政府公营部门在境内指公用企业，即涉及公用事业的经营者，包括供水、供电、供热、供气、邮政、电讯、交通运输等行业的经营者。公用企业主要分布在国民经济基础行业中，多数负担向公众提供服务的任务，这些企业通常由国家通过政府财政手段创立，且投资规模巨大。（例如：国家电网、南方电网等）。 铁道部债券、政策性金融债等计入主权担保的债券。 存款准备金 关于LCR报表填报和计算中，由于压力情况导致存款流失，相应法定存款准备金下降，此部分可作为优质流动性资产填报。 中国的特殊情况处理 回购，一、买断式回购处理如下： 大于30天的买断式正回购交易和证券借出交易（银行将证券出表，收到现金）：当且仅当银行在报告日实际持有到期日大于30天的交易产生的现金流入的条件下，该现金可以视为流动性资产储备。同时，交易所涉及到的标的证券在资产项里不再做考虑，因为该证券由交易对手持有。（证券—现金） 小于（含）30天的买断式正回购交易和证券借出交易：在该交易起始阶段银行将收到现金，当且仅当银行在报告日实际持有交易产生的现金资产的条件下，银行可以将该现金视为流动性资产储备。同时，这笔交易的金额应在“2.1.3担保资金流出”的相应项目中考虑，来计算交易终止时可能产生的现金流出。而且，涉及到的标的证券在“1.流动性资产”里不做考虑，无论其标的的到期日情况，因为该证券由交易对手持有。证券—现金+2.1.3分类填 大于30天的买断式逆回购交易和证券借入交易（银行将现金出表，收到证券）：对于剩余到期日大于30天的交易，其对应的证券资产应放在“1.流动性资产”中对应的相关条目之中。同时，不考