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昆 山 某 净 化 工 程 公 司 资金管控方案设计 模拟委托单位：昆山某净化工程公司 模拟委托单位负责人： 委托时间：2011年3月10日 设计单位：山西经贸职业学院财会系 技术顾问（指导教师）： 设计人所在专业和班级：财会系08级注会三班 设计人工（学）号设计人姓名： 复核人： 设计完成时间：2011年5月22日 目 录 一、选题立项的起因、理由 ……………………………………1 二、昆山某净化工程公司资金管控方案…………………………2 1.第一章 总则 ……………………………………………2 2.第二章 向相关企业筹资用于提高公司技术 …………2 3.第三章 向银行贷款更新办公设备 ……………………3 4.第四章 自筹资金用于拓展市场 ………………………3 5.第五章 股权投资用于人力资源管理 …………………4 6.第六章 降低成本 ……………………………………4 7.第七章 压缩流动资本 ……………………………5 8.第八章 ………………………………………………………5 三、运行说明 ……………………………………………………6 1.本制度运行原理 …………………………………………6 2.本制度所需配套措施及运行中的注意事项 ……………6 四、设计的自我评价 ……………………………………………7 1.本设计的创新点 …………………………………………7 2.本设计的实用价值…………………………………………7 3.本设计的可行性 …………………………………………7 一、选题立项的起因、理由： 某净化工程有限公司致力于净化及机电工程，拥有专业的设计、安装、调试分析及售后服务队伍。公司注册资本50万，员工25人。自成立起始终秉执以专业的技术、专业的服务令客户满意的服务宗旨，以客户利益最大化为最终目标，自公司起步以来得到广大企业事业单位的普遍肯定。 公司的主要经营范围包括：纯、废水处理工程设计、安装、调试、售后及药剂耗材供应； 废气处理工程设计、安装、调试、售后及药剂耗材供应； 空调系统工程设计、安装、售后及药剂耗材供应； 机电工程设计、安装、调试、售后及机电设备供应； 无尘室工程设计、安装、售后及耗材供应； 公司运营阶段所面临的问题 公司刚刚起步，对于内部资金的管控能力还相当有限，当然也很需要在足够的资金作为运作的资本，但是公司与投资者之间存在的信息不对称使得公司还无法踏入公开资本市场的门槛，也就是说该公司的资金管控能力和融资都有一定的局限性。因此笔者结合该公司的具体情况，以及现有的政策和公司所处的具体经济环境设计了该套资金管控制度。 二、设计内容 昆山某净化工程公司资金管控方案 2011年5月 总则 第一条 为了加强该净化公司的企业竞争力，加强公司内部资金管理，突破中小企业融资方式的局限性，更便于其灵活运用各种融资方式，公司在近两年内以各种有效方式筹集300万，以达到公司在该经营领域得到更为广阔发展的目的。根据国家有关规定，结合该公司实际情况制定具体的资金管控方案。 第二条 本方案是公司经营管理部门的重要组成部分，适用于公司的日常经营管理。 第二章 向相关企业筹资用于提高公司技术 第三条 为提高公司的技术及相关产品的质量，公司将投入预计筹集资金的40%即120万，该资金来源为向相关企业筹集资金。 1、在与众多与公司有业务往来的企业中挑选了两家实力相当，经济效益良好的公司，分别是苏州工业园区罗杰斯、凌达光电有限公司。 2、苏州工业园区罗杰斯是美国罗杰斯公司在苏州工业园区投资的第6家工厂。罗杰斯总公司去年在亚洲的销售已占全球业绩的50％以上。I,n)=45/(F/A,1.78%,2)=22 3、本公司要先投入22万，公司正在进行的苏州工业园区金龙客车有限公司风机变频节能专案和APP乐美中央空调系统变频节能专案完成后可以获得25万的收益，可以将其收益用于股票投资。 第六章 降低成本 第七条 降低公司内部生产和经营成本，创造更多的利润； 1、在业务总量不变的情况下，在工程设计、安装、调试、售后和耗材供应五个环节中降低成本; 2、遵循80／20法则①，该公司销售人员将注意力集中在最有发展潜力的客户上，而不是按照管理需要的顺序拜访客户。当然该法则也可用于日常的公司管理当中，合理安排工作人员的时间，避免增加不必要的成本而降低公司的利润; 3、定期进行岗位培训，每半年对员工进行一次岗位培训，员工按照财务部，销售部，技术部进行不同业务的培训通过培训降低成本。 第七章 压缩流动资本 第八条 降低存货，加速资金周转，压缩流动资本 加速流动资金周转，实现货币—→储备资金—→生