商业银行经营管理学解析.ppt

分析过程 假设A银行收到一笔1万元的储蓄存款，则其资产负债状况为： 在准备金率为20%的情况下，A银行不会不去放贷，如全部贷款给甲企业，则其资产负债状况如下： 资产 负债 准备金1万元 储户存款1万元 资产 负债 法定准备0.2万元 甲户贷款0.8万元 储户存款1万元 分析过程 如果甲企业的开户行即为A银行，则A银行的资产负债状况为： 如果甲企业的开户行为B银行，（假设B银行先前无负债业务），则导致B银行的资产负债状况为： B银行再将0.8万元上缴0.16万元法定准备后贷给乙企业，则其资产负债状况如下： 资产 负债 法定准备金0.2万元 甲户贷款0.8万元 准备金0.8万元 储户存款1万元 客户甲存款0.8万元 资产 负债 准备金0.8万元 客户甲存款0.8万元 资产 负债 法定准备0.16万元 乙户贷款0.64万元 客户甲存款0.8万元 分析过程 如果乙企业用这笔贷款偿还丙企业的货款，丙企业的开户行为C银行，则又会使C银行增加存款0.64万元，C银行在满足法定存款准备要求后，同样会贷放出去，其资产负债状况如下： 如此存贷、贷存继续下去。 资产 负债 准备金0.128万元 丁户贷款0.512万元 客户丙存款0.64万元 货币创造总结果 银行 存款 法定存款准备金 贷款 A B C … X 10000 8000 6400 … 2000 1600 1280 … 8000 6400 5120 … 总计 50000 10000 40000 存款扩张倍数 50000/10000＝5＝1/20% 派生存款总额 50000-10000＝40000 货币乘数或派生倍数：?? ?? Ｋ＝１/r 据此，我们将存款货币乘数简单地定义为商业银行派生存款创造过程中的存款总额与原始存款之比。它反映了商业银行通过贷款或投资业务创造派生存款的扩张或收缩倍数。 金融服务职能 作用 扩大了社会联系面 增加了市场份额 增加了非信贷收入 概念 商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。 第二节 商业银行的经营管理原则 一、安全性原则 （一）坚持安全性原则的意义 （二）影响安全性的因素 资本风险 市场风险 管理风险 流动性风险 信用风险 1.安全性原则 安全性是指银行的资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度。安全性原则就是尽可能地避免和减少风险。 影响商业银行安全性的因素 平均贷款规模 贷款的平均期限 贷款方式 贷款对象的行业和地区分布 贷款管理体制等 ? 1.安全性原则 银行安全性原则的主要意义： 风险是商业银行面临的永恒课题 ? 　在银行的经营活动中，存在着多种风险即不确定性，如信用风险、市场风险、政治风险等，直接影响银行本息的按时回收，危及银行的清偿能力和自身安全。遵循安全性原则就是要加强确定性，减少不确定性，尽力避免风险、减少风险和分散风险。 1.安全性原则 银行安全性原则的主要意义： 风险是商业银行面临的永恒课题 商业银行的资本结构决定其潜伏的危机程度 ? 　商业银行的资本结构特点是自有资本所占比重很小，主要依靠负债经营，如果其经营不善发生亏损，就要冲减其本来就很少的自有资本，倒闭的可能性随时都存在。因此，保护资本的安全性对商业银行尤为重要。 1.安全性原则 银行安全性原则的主要意义： 风险是商业银行面临的永恒课题 商业银行的资本结构决定其潜伏的危机程度 商业银行开展业务必须坚持稳定经营的方针 ? 　只有在安全的前提下营运资产，才能增加收益。只有坚持安全稳健的银行，才能在公众中树立良好的形象和信誉，赢得公众的信任。 1.安全性原则 银行安全性原则的主要意义： 风险是商业银行面临的永恒课题 商业银行的资本结构决定其潜伏的危机程度 商业银行开展业务必须坚持稳定经营的方针 ? 　安全性原则不仅是银行盈利的客观前提，也是银行生存和发展的基础；不仅是银行经营管理本身的要求，也是社会发展和安定的需要。 贷款对存款的比率。 衡量商业银行安全性的指标： ? 　这一比率越大，风险就越高；比率越小，风险也就越小。贷款比重越大，说明通过贷款收回来满足存款提现的余地越小。 贷款对存款的比率。 资产对资本的比率。 衡量商业银行安全性的指标： ? 　这一比率也称杠杆乘数。它既反映盈利能力，又表现风险程度。比率越大，风险越大。其倒数称为资本充足率，反映保障银行安全的资本的充足程度。 贷款对存款的比率。 资产对资本的比率。 负债对流动资产的比率。 衡量商业银行安全性的指标： ? 　这一比率越高，能作为清偿准备的流动资产(短期的贷款和证券)越显得不足。 贷款对存款的比率。 资产对资本的比率。 负债对流动资产的比率。 有问题贷款占全部贷款的比率。 衡量商业银行安全性的指标： ?