第三章商业银行负债管理解析.ppt

第三章  商业银行负债业务 被动负债 存款 同业拆借 再贴现、再贷款 主动负债 回购 国际金融市场融资 发行金融债券 2011年主要商业银行的负债结构 本章目录 第一节 存款概述 第二节 存款的组织与管理 第三节 非存款性负债业务 第一节 存款概述 一、存款的来源与构成 二、存款的风险 三、存款的种类 一、存款的来源与构成 （一）概念 ——是各类组织机构和居民个人存入商业银行帐户上的货币资金。 商业银行--存款是收受客户交来的现金、票据或本行贷款的转帐。 客户--存款是以现金、票据或贷款的转帐寄存于银行。 性质--是社会再生产过程中间歇的货币资金。 （二）来源 一是工商企业 二是机关、团体、部队、学校等事业单位 三是银行同业 四是非银行金融机构 五是城乡居民 （三）构成 1、存款的稳定性 核心存款：稳定性存款，对利率不敏感；包括活期存款和储蓄账户。 波动性存款：短期内波动存款 2、存款的利率 期限、规模、经营目标 思考： 如何看待我国银行 “高息揽储”现象？ 二、存款的风险 （一）清偿风险 ——指银行因没有足够的现金满足客户提取存款的需要，而使银行蒙受信誉损失甚至被挤兑倒闭的可能性。 （二）利率风险 ——指市场利率变动给银行带来损失的可能性。 （三）电子网络风险 ——指联网计算机遭遇断电停机、电脑黑客攻击、电脑犯罪等因素造成数据资源损失和款项丢失的风险。 如广州“许霆案” 三、存款的种类 按存款对象分:对公存款、对私存款 按存款的流动性分:活期存款、定期存款和定活两便存款 按存款来源性质分：原始存款、派生存款 按存款的币种分：本币存款、外币存款 （一）西方商业银行存款的种类 交易类存款 -----私人或企业为交易目的而开立的支票账户 非交易类存款 -----非交易使用，储蓄账户 交易类存款 1、活期存款 2、可转让支付命令账户（NOWS） 3、货币市场存款账户（MMDA） 4、自动转账制度（ATS） 1、活期存款 流动性强：随时支取； 不付利息甚至收费； 开设支票；支票存款 2、可转让支付命令账户（NOW） 1970年，美国马萨堵塞州互助储蓄银行创办。 对个人、非盈利机构开立。 支付利息。 使用支付命令书代替支票支付或转账。 超级NOW账户（1982） 3、货币市场存款账户（MMDA） 1982年，源于货币市场基金的竞争。 利率无上限； 最低起存2500美元； 存款10万美元可得到存款保险； 支付可使用支票或电话通知转帐，但每月不能超过6次，支票最多用3次； 提款时必须提前至少7天通知银行。 4、自动转账制度（ATS） 1978年以后出现，由早期电话转账制度演变而来。 同时开立储蓄账户和活期存款账户。 即可开支票转账支付又可获得利息收入。 非交易类存款 1、大额可转让定期存单（CDS） 2、个人退休金帐户 3、零续定期存款 4、指数存款证 1、大额可转让定期存单（CDS） 由商业银行发行的、可在市场上转让的存款凭证；1965年花旗银行首创； 不记名，可自由转让； 固定金额，面额大； 期限固定； 利率较高; 其流通市场非常活跃。 2、个人退休金帐户（IRA） 1974年，美国 利息高，利息所得可以免税。 每年要保证存入2000美元； 60岁以后才能动用。 3、零续定期存款 ----可以多次续存，期限在半年以上五年以内的储蓄存款帐户。 每次存入款项可多可少，日期不限； 按定期利率计算利息； 期满前3个月为搁置期，既不能存也不能取。 4、指数存款证 与物价指数挂钩 在通货膨胀下为保证客户的定期储蓄存款不贬值而推出的存款账户。 二、我国商行的存款种类 传统的存款种类 新型储蓄存款种类 （一）经济组织存款 1、活期存款 企事业单位开立，随时存取，支票存款。低息。 2、定期存款（银行可靠的资金来源） 固定存期，到期支取； 非交易使用，不开支票； 利息高； 我国起存金额1万元人民币，可办理自动转存； 3、通知存款 存入时不约定存期，支取时需要提前通知银行具体日期、金额； 50万元起存，有1天、7天通知存款；支取可一次或分次，最低每次支取10万元，只能转存，不能取现。 4、协定存款 约定基本存款额度，超过部分将按高于活期存款利率计算。 账户资金不能直接对外支付。 （二）储蓄存款 1、活期存款 不固定存期，随时存取，金额不定； 起存1元； 存折、银行卡支取； 2、定期存款 约定存期，到期支取；利息高； 整存整取、零存整取、整存零取、 存本取息、定活两便 （1