国有商业银行操作风险的研究.docVIP

我国商业银行操作风险研究 对于商业银行的从业人员来讲，操作风险是一个既熟悉又陌生的领域。说熟悉，是因为操作风险自商业银行诞生伊始就伴随其左右，并时时刻刻存在于商业银行的运行过程中。说陌生，是因为人们对操作风险的关注是近两年才开始的事情。操作风险是《巴塞尔新资本协议》列出的银行业三大风险之一，却是中国银行业风险管理者长期以来所忽略的对象。2005年以来发生的一系列操作风险大案、要案告诉我们，国内银行业面临的操作风险日益严重。因此，对我国国有商业银行操作风险的研究也就具有特别的重要性和迫切性。 一、商业银行操作风险概况 （一）商业银行操作风险的内涵 迄今为止，对于操作风险的一些概念仍未形成统一观点。国际上有代表性的定义主要包括巴塞尔委员会的定义、英国银行家协会的定义和全球风险专业人员协会的定义。巴塞尔委员会将操作风险定义为“由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。”这一定义突出强调了银行内部人员操作和业务系统因素所导致的操作风险，也覆盖了商业银行的所有业务线，比较实用，因此我很认同。 （二）商业银行操作风险的表现形式 根据《巴塞尔新资本协议》,操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈；外部欺诈；聘用员工做法和工作场所安全性；客户、产品及业务做法；实物资产损坏；业务的中断和系统的失灵；交割及流程管理。 （