金融法律基础知识分析报告.ppt

江西师大财金学院 宁南 案例一 邯郸农行盗窃案 2007年4月14日，中国农业银行邯郸分行发现5100万元的现钞被盗，盗窃者是其银行的两名金库保管员——任晓峰、马向景。 5100万是什么概念？ 如果按每张面值100元计算的话，1万元叠在一起厚度大概1厘米，5100万元叠在一起，就是51米高。 按重量计算的话，1万元的重量大概是150克，5100万元将近2吨。 农行河北省分行行长引咎辞职；主管会计工作的副行长、主管保卫工作的纪委书记予以免职；邯郸分行现金管理中心在岗员工下岗接受审查。邯郸主管副行长、现金管理中心副主任等4人由于未能严格按规定履行对金库的查库职责，使任晓峰、马向景二人从金库中盗窃现金的行为得逞，而受到刑事追究。最后以国有企业人员失职罪判处邯郸分行主管副行长有期徒刑３年，缓刑５年；判处现金管理中心副主任有期徒刑３年，缓刑５年。 案例二：江西鄱阳县财政局官员侵吞巨款外逃案 马克思在揭露资本追逐价值的贪婪性时所言：“一旦有适当的利润，资本就大胆起来。如果有10%的利润，它就保证到处被使用；有20%的利润，它就活跃起来；有50%的利润，它就铤而走险；为了百分之百的利润，它就敢践踏一切人间法律；有百分之三百的利润，它就敢犯任何罪行，甚至冒绞首之险。如果动乱和纷争能带来利润，它就鼓励动乱和纷争。” 银行“三铁” 违法违规行为的分类 无意违法违规行为的种类 第一种——由于工作责任心不强、注意力分散而造成的风险。 第二种——是由于怕麻烦、图方便而违规操作造成的风险。 第三种——是不讲原则、怕得罪人，明知违规而操作造成风险。 第四种——是管理层不认真履行职责，因工作失职引发的风险。 银行人员所触犯的罪别 （1）金融工作人员购买假币、以假币换取贷币罪； （2）违法向关系人发放贷款罪； （3）违法发放贷款罪； （4）帐外客户资金非法拆借、发放贷款罪； （5）洗钱罪。 （6）对违法票据承兑、付款、保证罪； （7）伪造、变造金融票证罪； （8）非法出具金融票证罪； （9）集资诈骗罪； （10）贷款诈骗罪； （11）票据诈骗罪； （12）金融凭证诈骗罪； （13）贪污受贿罪； （14）挪用公款罪。 瑞典里克斯银行（世界上第一家中央银行） 英格兰银行 关于二级法人 总行是具有独立法人资格外，其它的各地分行都是二级法人。但在诉讼中分行可以做为当事人，可以应诉。可以成立执行的对象。但从严格意义上说，二级法人并不是法人，即不具备独立的承担民事责任的能力，其性质相当于公司法中的分公司。 商业银行的分支机构的法律地位 商业银行法第二十二条第二款规定：“商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。”这意味着分支机构： 　　（1）不能有独立于本商业银行的法人地位，只是在本商业银行直接管理下的分支机构。 　　（2）不能有独立于本商业银行的名称。 　　（3）不能有独立于本商业银行的资产。 　　（4）不能独立承担民事责任，其债务由本商业银行负责清偿。 商业银行贷款业务的基本规则 1、贯彻国家产业政策规则； 2、严格贷款审查、审贷分离规则； 3、贷款担保规则——保证贷款、抵押贷款、质押贷款； 4、借款合同规则——应当与借款人订立书面合同； 5、执行利率政策规则； 6、资产负债比例管理规则； 7、关系人贷款规则——不得发放信用贷款；发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件； 8、依法贷款规则——任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保； 9、借款人的还款付息规则——商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起二年内给予处分。 商业银行其他业务规则 1.结算业务规则； 2.发行债券和境外借款规则； 3.同业拆借规则； 4.投资业务规则； 5.竞争规则； 6.营业时间公告规则； 7.开立账户规则； 8.金融服务收费规则； 9.报送财会资料规则； 10.商业银行工作人员守则。 商业银行存款业务的基本规则 1.商业银行应当按照中国人民银行确定的存款利率的上、下限确定存款利率，并予以公告。 2.商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金，并应当保证存款人存款本金和利息的支付，不得拖延和拒付存款本金和利息。 3.商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息和为存款人保密的原则。除法律另有规定外，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结和扣划存款人的储蓄存款。 4.对于单位存款，除法律、行政法规另有规定外，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询；除法律另有规定外，有权拒绝任何单位或个人冻结、扣划。 （二）存款被冒领的银行责任及风险防范 防范储蓄存款被冒领的几点措施：  1、完善立法，确认银行对债权之准占有人给付的清