第4章-商业银行分析.ppt

第四章 商业银行 * * 第一节 商业银行的产生及其基本职能 商业银行的产生与发展 1.商业银行的起源与发展 商业银行萌芽于早期的铸币兑换业，慢慢发展成为货币经营业，并由于具备信贷功能而逐渐演变为现代意义的商业银行 第一条路径，是从旧式高利贷性质的银行逐渐转变过来 第二条路径，是根据资本主义发展的需要而产生的 1694年，世界上第一家以股份制形式组建的商业银行、也是现代商业银行产生的象征——英格兰银行，在英国这个最早建立资本主义制度的国家应运而生 最早是在1272年成立的巴尔迪银行。1587年建立的威尼斯银行是具有近代意义的银行。17世纪，银行这种新型金融机构由意大利传播到欧洲其他国家，这个时期的银行主要是高利贷性质 * 2.我国商业银行的产生与发展 唐代，出现了类似汇票的“飞钱”，这是我国最早的汇兑业务。明朝出现的“钱庄”和清朝出现的“票号”，是我国当时最为主要的货币信用机构，具有较为明显的高利贷性质 第一家现代银行是于1845年、由英国人在广州创办的东方银行(后改名为丽如银行)，其仅经营进出口贸易融资和国际汇兑业务， 1897年，真正由中国人自己创办的现代银行正式在上海建立，这就是由盛宣怀发起、在清政府的支持下、官商合办的中国通商银行 改革开放以后，从国家专业银行阶段(1984—1994年)、国有独资商业银行阶段(1994—2003年)逐渐发展到国家控股的商业银行阶段(2003年至今)，包括商业银行在内的我国金融业整体结构发生了巨大的变化 商业银行的性质和职能 1.商业银行的基本性质 * 1)商业银行是企业，具有一般企业的基本特征 2)商业银行是特殊的企业 3)商业银行是一种特殊的金融企业 2.商业银行的功能 1)支付中介 2)信用中介 3)信用创造 4)金融服务 商业银行的地位 * 商业银行是金融体系中数量最多、分布最广的一种金融企业。由于其业务内容的广泛性及对社会经济生活的显著影响，使得它在金融体系中乃至整个国民经济中占据着特殊的地位 1)商业银行是国民经济活动的中枢 2)商业银行的业务活动对全社会的货币供应具有重要的影响 3)商业银行已成为国家宏观经济政策实施的重要途径和基础 4)商业银行是社会经济活动的信息中心 * 第二节 商业银行的设立及经营目标 商业银行的设立 1.建立商业银行的基本原则 1)有利于银行业竞争 2)有利于保护银行安全 3)使银行保持适当的规模 建立富有竞争机制的商业银行制度，允许银行业的“优胜劣汰”，有利于银行改善服务质量，提高经营效率，降低经营成本，加快资金周转，并利于整个经济的发展 金融监管部门需要对银行开业的最低资本额要求、银行业务范围、重要的财务比率如流动比率、不良贷款率等作出明确的规定，以保证银行经营及金融体系的安全性 保持适度的银行规模，是建立商业银行制度需要考虑的第三个问题 * 2.商业银行设立的基本条件和程序 金融监管当局在考虑具体的银行设立问题时，一般需要考察设立银行所在地区的社会经济及金融环境状况等，论证银行设立的可行性和必要性 其中，对于社会经济状况的考察，主要需要从人口状况、生产力发展水平、工商企业的经营状况及其地理位置等方面进行；而金融环境状况，则需主要考察该地区的信用文化状况、经济货币化程度、金融市场的发育程度、金融机构的竞争情况、管理当局的有关政策等 设立的基本程序如下 申请登记 招募股份 验资营业 商业银行的基本类型 1.按组织形式划分 * 1)单一银行制(单元制) 2)总分行制 3)集团银行制 2.按资本所有权划分 1)私人银行，是指私人独资或合伙成立并经营的非股份制银行 2)股份制银行，是指采用股份公司形式，按照国家有关公司法律条例，向主管部门登记，取得法人资格而建立起来的银行 3)国有银行，是指由国家(或地方政府)出资建立的商业银行 商业银行的内部组织结构 * 商业银行内部组织结构以有效发挥银行的职能、开展有效经营为设置原则银行内部机构各司其职，各负其责，协调配合，高效运作，共同为商业银行经营目标服务 现代商业银行大多采用股份制形式，按照公司制度要求，商业银行内部组织机构可分为各自独立、相互联系、相互制约的三个主要部分，即决策机构、执行机构和监督机构 商业银行的经营目标 1.安全性 2.流动性 * 所谓安全性，是要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。银行需要通过风险识别、风险估计、风险处理等方法，预防、规避、分散或转移风险，以达到风险管理、实现安全性的目的 所谓流动性，一般是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。 银行保持流动性的具体方法： 一是在资产方面，应建立流动性强的资产准备：一级准备(主要为现金资产)和二级准备(主要