第七章银行承兑汇票业务题目及答案110630要点分析.docVIP

第七章 银行承兑汇票业务 一、单项选择题（ 30题） 1、银行承兑汇票客户申请环节的主要风险点为经办人、主体资格、（ C ）、经营范围 。 A、准入条件 B、签发用途 C、申请额度D、保证金来源 2、以下哪一项不属于银行承兑汇票受理调查环节的风险点有：( D ) A、准入条件 B、签发用途C、到期支付能力 D、申请额度 3、以下哪一项不属于银行承兑汇票受理调查环节的风险防控措施？（ A ） A、认真核查经办人身份 B、严格调查客户准入条件 C、严格调查承兑汇票用途 D、认真调查保证人保证能力、抵质押担保情况 4、办理承兑业务必须以（ B ）的商品或劳务交易为条件，对重大交易应通过多种渠道进行核实。 A、真实合理 B、真实合法 C、合理有效 D、合法有效 5、在（ D ）前，银行承兑汇票的保证金应全额到位并确保保证金来源真实合理。 A、申请 B、调查 C、审查 D、审批 6、银行承兑汇票审批环节的风险表现为：（ C ） A、调查、审查没有分离，未实行独立审查， B、对于领导授意办理不符合承兑条件的承兑汇票，审查机构成员意见不明确 C、逆程序、超权限审批，化整为零、滚动批准签发汇票，或在限额内连续批准签发 D、伪造调查、审查意见，骗取银行信贷资金 7、以下哪一条不属于银行承兑汇票签订合同、承兑出票环节的主要风险点：（ C ） A、承兑协议及担保合同的签订 B、抵质押登记、转移占有手续 C、审批权限 D、保证金的收取及管理 8、以下哪一条不属于银行承兑汇票签订合同、承兑出票环节的风险表现？（ A ） A、承兑的交易背景超出其营业执照的经营范围 B、协议和合同非借款人本人签署或法律手续不完备、不合法 C、未足额收取保证金，违规签发承兑汇票 D、承兑汇票签发人蓄意改变票据收款人、金额及期限等要素 9、以下哪一条不属于银行承兑汇票签订合同环节的风险防控措施？（ D ） A、合同签订当事人必须在金融机构的办公场所当面签订合同 B、有权签字人要出具有效的身份证明文件 C、对采取组合担保方式的，要在合同中准确界定相关当事人的法律责任 D、合同签订后要到抵质押登记部门办理登记手续 10、以下哪种说法不对？（ D ） A、在确认客户缴纳足额承兑保证金后，方可办理出票手续。 B、在合同签订后，根据担保合同约定，到抵质押登记部门办理登记手续或对质押物实际转移占有。 C、在确认客户缴纳足额承兑保证金后，方可签订合同。 D、在办理出票手续后，根据担保合同约定，到抵质押登记部门办理登记手续或对质押物实际转移占有。 11、以下哪一条不属于银行承兑汇票保证金收取与管理方面的风险表现？（ B ） A、未足额收取保证金，违规签发承兑汇票。 B、申请人以非自有经营性资金作为保证金，特别是以贷款资金作为保证金 C、非全额保证金敞口部分以抵质押方式担保的，在没有办理抵质押登记或转移占有质押物情况下，签订合同和办理出票 D、保证金缴存后，客户与银行（信用社）工作人员勾结抽逃保证金E、银行机构擅自动用、挪用或违规返还保证金 12、（ C ）是金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票，再以贴现的方式向中央银行转让的票据行为。 A、贴现 B、转贴现 C、再贴现 D、承兑 13、（ B ）是金融机构为了取得资金，将未到期的商业汇票，再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。 A、贴现 B、转贴现 C、再贴现 D、承兑 14、以下哪一项属于票据贴现业务申请与受理环节的主要风险点？（ A ） A、主体资格 B、经营范围 C、申请额度 D、贴现合同 15、以下哪一项不属于票据贴现业务申请与受理环节的风险表现？（ D ） A、贴现申请人未能提供合法有效的营业执照、组织机构代码、税务登记证、贷款卡等相关资料和验资报告 B、贴现申请人不是真实交易背景的持票人，取得票据的原因不清楚，不能提供票据来源的合法有效的证明 C、受理背书不一致、流转过程不符合常规、交易背景不真实的票据 D、未按审批流程逐级审批，超权限、逆程序审批 16、以下哪一项属于票据贴现调查环节的风险点？（ B ） A、票据要素 B、票据查询查复 C、票据保管 D 、款项划转 17、以下哪一项不属于票据贴现调查环节的风险防控措施？（ D ） A、内外勾结进行虚假查询、伪造纳税发票和交易证明 B、未按规定验票，造成伪造、变造、克隆的假银行承兑汇票贴现 C、违法票据查询查复制度，对查询结果不确定的未采取进一步措施确认 D、超权限、逆程序审批 18、为确定发票真伪，应向（ B ）查询其发票领取记录及发票领取人与收款人是否一致。 A、财政部门 B、税务部门 C、工商管理部门 D、财务部门 19、以下哪一项不属于票据贴现办理环节的主要风险点？（ B