金融学第二章信用要点分析.pptVIP

2004年 第二章 信用 主要内容： 信用的产生与发展 信用形式 信用工具 第一节 信用的产生与发展 一、信用的概念 1.社会学解释：履行承诺取信于人 2.经济学解释： 一种借贷行为。 以偿还和付息为特征的价值单方面转移行为。 二、信用的产生与发展 （一）信用的产生 产生于原始社会末期 剩余产品和私有制的出现 思考： 货币与信用的关系？ （二）信用的发展 1. 高利贷信用 以谋取高额利息为特征的借贷活动。 特点： 利率特别高 具有非生产性 积极作用： 有人身自由的无产者；大量的货币资金。 2.现代信用 -----借贷资本的运用 在资本主义再生产的过程中产生 与高利贷信用的区别： 用途不同 利率不同 第二节 信用形式 参与信用的主体不同： 期限标准：短期信用、中长期信用 参与的信用中介不同：直接信用、间接信用 一、商业信用 企业之间相互提供的，与商品交易直接向联系的信用形式。 赊销、分期付款、预付款 1.特点 主体是厂商 客体是商品资本 商业信用和产业资本的动态一致 一、商业信用 2. 局限性： 严格的方向性 信用规模、期限的约束性 商业信用的分散性和盲目性 3.商业信用票据化 二、银行信用 ----银行及其他金融机构以货币形式与各部门、各单位发生的信用行为。 特点： 与商品交易没有直接联系，克服方向上、规模上的限制 银行信用与商业信用的关系 商业信用的发展有赖于银行信用的支持 商业信用可以丰富银行的资金运用渠道 三、国家信用 ----以国家为主体，依据借贷原则运用信用手段进行财政资金分配的一种信用形式。 作用： 弥补财政赤字，解决财政困难 筹集经济建设资金 调节经济活动 国家信用与银行信用的关系 国家信用有赖于银行信用的支持 国家信用成为银行资产流动性管理的一项重要选择 四、消费信用 -------企业和银行以生活资料为对象，向消费者提供的信用。 类型： 1）由商家提供给客户的分期付款 2）消费贷款 3）信用卡 四、消费信用 积极作用 1）促进消费品的生产和销售，促进经济的增长 2）提高居民生活质量 3）有助于商业银行调整信贷结构，分散风险 消极作用 1）消费信用过度发展会掩盖消费品供需矛盾，导致资源浪费或者通胀 2）过度负债会危机社会经济生活的安全。 五、民间信用 ----指金融体系以外，存在于居民或个体经济之间的借贷活动。 特点： 利率高，风险大，易产生纠纷 十分灵活，能弥补银行信用的不足。 六、国际信用 国外商业性贷款：出口信贷、银团贷款、债券发行、国际金融机构贷款、国际租赁 国外直接投资 第三节 信用工具 是资金供应者和资金需求者之间进行资金融通时所签发的、证明债权或所有权的、各种具有法律效力的凭证。 商业信用----------------------商业票据 银行信用----------------------银行票据 股份公司和国家信用-----------股票、债券 消费信用-----------------------信用卡 一、信用工具的分类 以发行者的性质为标准 直接信用工具：非金融机构所发行的各种信用工具。 国债、公司债券、商业票据、股票、借款合同 间接信用工具：金融机构所发行的各种信用工具。 银行券、银行本票、存折、人寿保险单 一、信用工具的分类 以偿还期限为标准 短期信用工具：融资期限在一年以内（含一年） 汇票、本票、支票、信用卡、国库券 长期信用工具：融资期限在一年以上 股票、公司债券、政府债券 二、几种典型的信用工具 （一）汇票 出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 种类： 根据出票人的不同：银行汇票和商业汇票 银行汇票—出票人为银行的汇票 商业汇票—出票人为银行以外的企事业单位或个人的汇票 （ 商业承兑汇票和银行承兑汇票 ） 二、几种典型的信用工具 汇票的票据行为： 出票：出票人签发票据并将其交付给收款人。 承兑：付款人承诺付款。 背书：在票据背面或者粘贴单上记载有关事项并签章。 保证：汇票的债务由保证人承担保证责任。 付款： 追索：汇票到期被拒付的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。 二、几种典型的信用工具 （二）本票 出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 种类： 根据出票人的不同：银行本票和商业本