实物账对账准确率解析.ppt

实施三结论 所有专兼职资产管理员培训面达到100%，达成实施目标。 图10. 1：制图人：曹鹏 制图日期：2013年10月 结论：本次活动达到并超过了预期目标 效果检查一 从排列图中明显可以看出资产编码错误与使用人未调整降低96%，已不是主要症结。 图10.2 ：排列图 制图人：曹鹏 制图日期：2013年10月 效果检查二 效果检查三 将固定资产管理工作流程(JHYC-FM/DYBG-88)发布到省烟草标准化文件系统，将实物资产与管理人员相对应。 * 我们将资产管理工作流程、各种规范与机制编制成《东阳市烟草专卖局（分公司）资产管理工作手册 》，并以红头文件形式发送到各部门执行。 将考核指标纳入绩效考核体系， 并以红头文件形式发送到各部门执行。 * 图11. 1：制图人：徐锋 制图日期：2013年12月 效果检查期 巩固期 图12. 1：雷达图 制图人：沈方伟 制图日期：2013年12月 下一步，我们将已经标准化的措施执行好，切实保持固定资产财务帐和实物账对账准确率。我们下一步的课题是《缩短卷烟销售发票开票时间》。 谢 谢！ 金华市烟草公司东阳分公司 “小管家”QC小组 二零一四年五月 课题类型： 管理型 注册号： JHYC-QC-0266 TQC教育： 100小时/人 活动次数： 10次 活动参加率： 100% 活动时间：2013年4月至12月 成立时间：2013年4月 注册时间：2013年4月 姓名 性别 岗位 文化程度 小组职务 沈方伟 男 财务科长 本科 组长 赵岚 女 办公室副主任 本科 组员 徐锋 男 会计 本科 组员 曹鹏 男 考核员 本科 组员 表1.1 ：小组成员一览表 制表人：沈方伟 制表日期：2013年4月 2012年12月起到2013年3月，对账准确率为91.53%，未达到公司的要求。增加了固定资产管理的管理难度，加大了国有资产流失的可能性。 上级要求 公司要求固定资产实物账和财务账对账准确率达到 98% 现存问题 选择课题 提高固定资产实物账和财务帐对账准确率 图2.1 制图人：赵岚 制图日期：2013年4月 计划内容 时间 地点 负责人 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 P 选择课题 会议室 沈方伟 设定目标 会议室 赵岚 可行性分析 会议室 徐锋 原因分析 会议室 曹鹏 要因确认 会议室 徐锋 制定对策 会议室 曹鹏 D 对策实施 现场 赵岚 C 效果检查 现场 徐锋 A 巩固措施 会议室 曹鹏 今后打算 会议室 沈方伟 表3.1 ：活动计划表 制表人：曹鹏 制表日期：2013年4月 计划 实施 表3.1 活动计划表 图4.1目标柱状图 制图人：徐锋 制图日期：2013年4月 图5.1 ：对账准确率走势图 制图人:徐锋 制表日期：2013年4月 城市 2012年9月 2012年10月 2012年11月 2012年12月 2013年1月 2013年2月 2013年3月 A市 92.1% 95% 95% 96% 95.5% 90% 93.2% B市 93% 93.2% 89% 90% 94.7% 95% 95% C市 97% 94% 94% 98.1% 93% 93.3% 96.7% D市 95% 93.4% 93.4% 93.2% 93.2% 95.2% 96.9% 平均值 94.06% 表5.2 制表人：徐锋 制表日期：2013年4月  序号 相关项 频数（次） 频率/% 累计频率/% 1 资产编码错误 58 53.70% 53.70% 2 使用人未调整 26 24.08% 77.78% 3 资产名称对不上 6 5.56% 83.34% 4 使用状况异常 5 4.63% 87.97% 5 规格型号弄错 3 2.78% 90.75% 6 填错使用部门 3 2.78% 93.53% 7 增加方式发生错误 2 1.85% 95.37% 8 其他 5 4.63% 100.00% 合计 　 108 100.00% 　 表5.3 ：对账错误项目统计表 制表人：沈方伟 制表日期：2013年4月 图5.4 ：排列图 制图人：曹鹏 制图日期：2013年4月 管理人员责任意识低 两系统数据不匹配 数据统计耗时长 数据更新没有监管标准 资产不能核对 人员调动手续不齐 小组成员采用头脑风暴法结合实地调查法，以