商业银行经营与管理——第三章商业银行的负债业务管理分析报告.ppt

第三章 商业银行的负债业务管理 一、商业银行负债构成 二、商业银行的负债业务 三、商业银行的负债业务管理 一、商业银行负债构成 （一）银行负债的概念及其特点 （二）银行负债的作用 （一）银行负债的概念及其特点 1.概念：是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务 2.特点： （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来可能发生的经济义务都不包括在内 （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负债 （3）负债只能在偿还后消失 （二）银行负债的作用 1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小，负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础 2．负债是保持银行流动性的手段 （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要 （2）负债水平决定银行的盈利水平 存款 同业存款 同业拆放 拆入资金 汇出汇款 应付款项 其他负债 2008年主要商业银行的负债结构 二、商业银行的负债业务 （一）活期存款 （二）定期存款 （三）储蓄存款 （四）非存款性借款 （一）活期存款 1.定义： 也称为支票存款，或交易帐户存款，即为在交易活动中可使用支票便利而办理的存款 可办理活期存款业务的金融机构：商业银行，储蓄机构 活期存款在总存款中的比例：30%左右 2．活期存款对商业银行的意义 （1）可有效降低资金成本 （2）可以使用活期存款中形成的较稳定的余额 （3）活期存款可以周转使用 （4）与客户建立广泛的联系 3.目前主要的活期存款种类 （1）支票存款： 围绕支票存款竞争的焦点：提高支付效率，及时迅速地兑现各种往来支票 （2）可转让支付命令（NOW帐户） （3）超级可转让支付命令（S—NOW帐户），又称为优息支票存款：将利率与存款余额的多少挂钩； 存户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收取一定的手续费 （4）电话转帐制度 （5）自动转帐服务帐户 （6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 （二）定期存款 1.定期存款涵义： 客户与银行预先约定存款期限的存款 特征：期限较长、存期稳定，流动性小 2．定期存款的种类 （1）传统存单式定期存款，存期确定、利率确定的定期存单 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，但可约定转存 提前提取者，存款人要接受很高的罚款 可作为抵押品，但不可以转让 （2）货币市场存单，期限为 6 个月，利率为浮动利率。最低面值为10 000美元，不可转让 （3）可转让定期存单，指按某一固定期限和利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证 （3）可转让定期存单，指按某一固定期限和利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证 意义： 一是可有效地吸收存款，解决资金来源和竞争力的问题 二是其稳定性比一般的定期存款要好，成为银行从事期限较长、收益较高的资产业务的重要资金来源 三是发行可转让定期存单不必缴付存款准备金 投资对象：公司、养老基金、政府机构和个人 发行和认购的方式： ——批发式 ——零售式 可转让定期存单的创新形式——滚动存单式“卷布丁”的存款工具 一是存单的平均期限为 2 — 5 年（ 24—60 个月），由一组 6 个月的定期存单组成，存款者若选定期限，可通过 6 个月的定期存单连续展期完成 二是存款者可以出售 6 个月期的存单，但在到期日前，必须有一笔同等数量的资金再存入 三是利率稍高于同期的国库券利率 四是银行为防止不履约的信用风险，收取较高的业务费 特点：把长期存单的收益性和短期存单的流动性结合起来 （4）个人退休帐户，不受任何利率限制，每人不纳税的存款量限制在2000美元 （5）91天储单，最小面值为5000美元，利率盯住同期国库券的利率 （三）储蓄存款 西方国家储蓄的含义： S = Y－C 现金 内 银行存款 容 有价证券 股票及公司债券 各种保险（财险、寿险、医疗险等） 1．零续定期储蓄存款：多次存入、期限在半年以上，5 年以内的储蓄存款 适应群体：收入高但不稳定的客户，如自由职业者 2．联立定期储蓄：结合了整存整取和零存整取的优点 3．指数存款证：定期储蓄存款的利率与物价上涨指数挂钩的定期储蓄存款工具，目的是保证实际利率不因通货膨胀的影响而下降 4．特种储蓄存款：针对客户某