AW-PSD-28固定资产管理规定技术分析.docVIP

作 业 指 导 书 固定资产管理规定 文 件 编 号 AW-PSD-28 生效日期 2010-10-20 页版号 A/0 页 号 1/5 编 制 审 核 批准 1.0目的：加强公司固定资产管理，保障公司财产安全。 2.0范围：适用于宝科公司： 公司资产定义：凡所有权属于公司的财物（有形和无形）统称为资产。固定资产定义：凡公司资产使用年限在一年以上者（文具类用品，各类维修配件、易耗品除外）均列为固定资产,如（电器设备，仪器仪表，生产设备，电力设备器材，交通工具，员工生活设施，工具量具，办公设备，办公用品，网络及安全监控设备，消防系统及设备）自制设备符合以上条件，经检验达到设计要求者亦纳入为固定资产管理。 3.0固定资产管理职责： 3.1行政总务课长：1.负责各部门以《申购单》形式的采购单审核； 2.行政类资产的验收, 定位，安装，维护、管理、报废判定及相关工作； 3.2行政总务课采购文员：负责行政类资产的供方开发、报价、采购、跟进及相关工作； 3.3总务课文员：1.负责公司所有资产统一管理信息的系统建档录入； 2.负责办公用品的验收属固定资产的要按规定统一编号、入仓、保管和发放； 3.负责根据各部门提供的资产转移单据（经资源管理部长批准的）建立和修改各部门《固定资产清单》； 4．负责公司大型设备相关技术文件整理保管； 3.4资源管理部长:负责固定资产申购（《建议书》和《申购单》）、资产转移（《建议书》）的最终 审批和采购方案的批准； 3.5 电脑课:负责电脑及周边设施的报价、采购、供方开发、验收、发放、保管、更新、维护、报废相关管理工作； 3.6 制品课:负责实验室设施的报价、采购、跟单、供方开发、验收定位、安装、保管、管理； 3.7生产技术课:负责生产/检验设备的供方开发、报价、采购、验收、定位、安装、校验、制订维修保养计划等、设备技术文件保管；设备的日常保养及管理（使用部门）； 3.8 其它固定资产使用部门:负责对本部申购的物品验收、定位、安装、保管、保养、管理； 3.9 供应商:负责按采购合同供货、安装、调试、提供相关文件和配件服务及其它售后服务等。 4.0固定资产申购； 4.1 部门根据实际情况提出申购，填写《申购单》，对于重大设施需预先提交《建议书》批准； 4.2 课内设备交由部门课长或以上人员审核是否申购，部内设备由部长审核是否需要申购； 4.3 行政总务课审核《申购单》所示必要性，确定其需求的规格、档次和交期等； 4.4 申购单通过以上后交由资源管理部长审批；《建议书》直接交资源管理部长审批； 4.5计算机、网络设备由电脑课采购，其它办公用品及器材设备由行政总务课采购；生产/检测设备由生产技术课采购；实验室设备由制品课采购；所有采购须是最优方案。 5.0固定资产供应商开发; 5.1.各部门按固定资产管理权限开发符合要求的合格供应商，并对供应商相关资质审核负责； 5.2.合格供应商应具备一定的标准，合法的资质、有固定的经营场所、具备一定的经营规模、 具备一定的质量保证能力、诚信守法、能够与本公司达成长期双赢合作关系的； 5.3.同一个固定资产采购原则上要开发三家以上供应商，以便择优； 作 业 指 导 书 固定资产管理规定 文 件 编 号 AW-PSD-28 生效日期 2010-10-20 页版号 A/0 页 号 2/5 6.0.固定资产的采购： 6.1.所有采购项目必须在合格供应商中间进行采购； 6.2.所有固定资产原则上要有三家以上报价，货比三家择优选择； 6.3.所有固定资产采购按公司财务付款制度执行； 6.4.固定资产采购必须要与供应商签订合法采购合同； 6.5.采购过程跟进及质量控制由采购部门全负责。 7.0.固定资产的验收、入库： 7.1采购回来的须办理入库,验收手续,负责验收验收合格后,员办公设备入库 7. 7.2办公设备由行政总务课验收，并进行办公设备入库； 7.3 重大设备验收，采购部门应组织管理部门和使用部门等相关部门开箱验收。检查设备在运输过程中有无缺损，附机、附件、备件、工具、技术资料与有关文件是否与装箱单相符（如有缺件，应立即向原制造厂索取），设备需安装调试后验收时，采购部门应组织管理部门和使用部门等相关部门共同进行安装验收；需有《工程验收单》，然后凭《工程验收单》由行政总务文员进行设备入库； 7.4重大设备验收内容： 1）按国标或行业标准或制造厂出厂检验的主要精度标准和项目进行检验； 2）设备的空运转、负荷运转时，操作传动部分的灵活性； 3）电气控制设备的状况； 4）液压装置及渗漏情况； 5）安全防护装置； 6）设备外观； 7）安装箱单清点附件、专用工具，随机备件及技术文件； 8）合同中约定的验