小微企业贷款调查技术详解.ppt

主要供应商 采购货物种类 每次采购金额 付款方式 频次 采购占比 石岐雪糕批发市场 雪糕 24000 元左 右 现金 4-6 次 左右/ 月 40% 佛山市顺德雪糕批 发市场 雪糕 20000 元左右 现金 5-7 次 左右/ 月 40% 其他 雪糕 15000 元左右 现金 3-5 次/ 月 20% 客户的店铺主要以销售批发雪糕为主，针对的对象为中山市三乡零售商，板芙零售商，神湾零售商， 以下列举的主要客户为从客户提供的送货单中随机抽取的较为固定且销售款较大的客户名单，主要销货种类为大量批发雪糕为主，付款方式以主要以现金结算为主。 主要客户 销货种类 每次销售金额 付款方式 频次 销售占比 三乡零售商 雪糕 30000 元左右 现金 3-5 次/ 月 35% 板芙零售商 雪糕 44000 元左右 现金 3-5 次/ 月 45% 神湾零售商 雪糕 16000 万元左右 现金 5-6 次/ 月 20% 2.3 季节性分析 据客户介绍，受季节性和节假日的影响，在夏天和节假日的时候雪糕的销售量较大，销量较 好。故淡旺季较明显，每年的 6-9 月份为旺季，10-1 月份为冬季，故销售量较小，为淡季。 其他月份较平均。 说明：“０”－平均， “+”－ 旺季 ， “-”－ 淡季 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 - 0 0 0 0 + + + + - - - 2.4 毛利率计算表 毛利计算说明： 现场清点商铺内伊利雪糕，五羊牌雪糕，美怡乐雪糕，和路美雪糕，等等。 客户主要经营手段为商场批发及小量零散销售，其中合计毛利率、进货价、销售价均为加权平均法计算所得。 商品名称 存货数量 进货价 销售价 毛利率(%) 收入占比(%) 加权毛利率 (%) 高档雪糕 12.00 14.00 14.29% 35.00% 5.00% 中档雪糕 5.50 7.00 21.43% 40.00% 8.57% 抵挡雪糕 1.50 2.50 40.00% 25.00% 10.00% 合计 19.00 23.50 25.24% 100.00% 23.57% 三、财务信息 3.1 损益表 关键财务指标说明： 1．销售收入：根据客户提供 1 月-7 月的销售单据反映客户销售收入月均为 388095 元； 2.销售成本： 月均销售成本为根据销售收入结合其综合毛利率计算出其平均每月的销售成本 296621 元； 三、财务信息 3．工资：根据客户称，其有 5 个运输工人，根据旺淡季的不同，工资也有所变化，平均每 月工资约 4500 元。 4．租金：租赁合同显示每月租金 1400 元。 （租赁合同已拍照留存） ； 5．水电费：根据客户提供水电费单及存折所得平均每月约 3000 元 6．运输费：客户运输费按月均 5000 元计入。 7.通讯费：根据提供扣费存折显示话费每月为 600 元 。 8．维护费：客户有一台 15 匹的冷冻柜，故每月维护费约每月 500 元。 9.招待费：客户每月招待费用约 3000 元 10．税收及费用：根据客户提供的扣税银行存折显示，客户每月税收约 1500 元 11. 其他费用：客户称店铺的日常经营其他费用约 1000 元左右。 12．务工收入：无 13. 工资收入:无； 14. 其他收入: 无； 15. 生活支出:客户称平均每月生活费支出在 3000 元左右 16.教育支出:客户的大儿子在读小学五年级，故每月教育支出约 500 元； 17.医疗支出:客户称因为小儿子年纪较小，故经常有病，全家人每月医疗支出约 600 元; 18.人情支出:客户每月人情支出约 600 元； 19.其它支出:日常支出约每月 1000 元。 20.偿还其他贷款：无 损益表 项目 1月 4月 5月 6月 7月 月均 本年总计 预测月份 营业收入 营业额 306822 380201 375001 432250 446203 388095 4657145 426905 小计 306822 380201 375001 432250 446203 388095 4657145 426905 经营成本 234504 290588 286613 330369 341033 296621 3559456 281790 小计 234504 290588 286613 330369 341033 296621 3559456