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项目管理手册 第四章 项目管理程序 第7节 财务管理程序 中国石油化工股份有限公司塔河分公司 重质原油改质工程项目管理部 二〇〇九年二月 目 录 1. 目的 344 2. 适用范围 344 3. 管理职责 344 3.1．财务部 344 3.2．项目控制部 345 3.3. 其它部门 345 4. 财务付款流程 345 4.1. 付款原则 345 4.2. 审核 345 4.3. 款项支付操作程序 345 5. 相关责任 348 5.1. 业务部门 348 5.2. 财务部 348 6. 资金预算管理 348 6.1. 年度预算制度 348 6.2. 月度预算制度 349 7. 货币资金管理 349 7.1. 现金管理 349 7.2. 银行存款管理 350 8. 备用金管理 350 9. 往来款项管理 351 10. 工程物资财务管理 352 10.1. 采购合同的管理 352 10.2. 采购结算管理 353 10.3. 物资发料管理 353 10.4. 结余物资 353 11. 建筑、安装工程成本的管理及会计核算 353 11.1. 会计科目的设置 353 11.2. 工程进度确认 355 11.3. 工程进度款支付 355 11.4. 工程竣工交付 356 12. 固定资产零购管理 356 12.1. 管理 356 12.2. 实施 356 12.3. 报账 356