2011年会计管理述职解说.pptVIP

一、会计营运管理 1.营运效率和结算业务量 2011年支行全年业务量95061笔,会计人员平均6人,相比2010年全年85560笔增加了9501笔,会计人员平均业务量增加36.5%。通过数据分析,业务量的增加一方面是自然累计的结果;另一方面则是支行业务发展带动的业务量的增加;其中2011年新开对公结算账户49户,比2010年新增多18户。对公有效客户的结算也是业务量增加的一个重要因素。 2.营运生产安全 严格遵守会计主管履职情况要求，定期对网点业务进行自差整改，坚持落实每项会计工作，如：每月两次查库频率、每周一次的录像抽查、每月会计工作总结、每季的风险评估等；对分行布置的各项专项检查、认真对待，对检查出的问题积极整改；另外，为规范柜员日常业务操作，使他们养成良好的工作习惯，通过对录像的监控和日常的现场督促纠正其不规范行为，并反复进行强调；通过一年的努力支行会计业务规范得到了进一步的提升 。 3.员工培训 根据分行每月一考的要求，结合支行业务特点不断充实柜员理论知识，对分行下发的相关执行文件通过晨会和班后会组织学习: 首先是业务知识的培训，由于网点员工百分之九十行龄不足一年，对业务较生疏，也导致了支行整体服务效率较低，为此在每天的晨会和每周的班后会中组织柜员相继对日常业务流程进行讲述，从方向到细节；一方面是增强柜员学习的自觉性，另一面是让柜员熟悉在支行发生频率不高的日常业务; 其次是业务技能的练习，支行员工对技能的练习氛围较好，但是缺乏统一的培训，为此利用每周班后会的时间组织柜员进行技能练习和考核，以提高柜员的紧迫感； 再次是针对网点柜员重业务差错、轻服务意识的现状，加强对服务意识的提高；从十项规定的三声服务开始，到跟客户的沟通；以此来提高网点柜面的服务水平。 4.现金差错控制 支行严格按照核心帐务系统现金出纳业务管理规定，通过以下是三方面对网点现金进行管理： 对网点现金库建立现金库限额，并按币种建立柜员现金箱限额，对调离会计岗位的员工，及时取消其现金业务交易权限； 办理现金业务，始终坚持“收款业务收款后记账、付款业务先记账后付款”的记账原则，保证了现金业务在办理过程中的准确性； 作为会计主管每月都对现金库、代保管品进行检查，保证账款帐实相符。在支行全体会计人员的共同努力下,支行全年未发生会计业务现金差错。 5.会计核算质量 提升会计核算质量是会计工作中的一大难点。唯有业务知识功底扎实、制度要求掌握充分，会计监督职能才能得以淋漓精致地发挥，会计核算质量才能得以保障。为控制业务差错一方面支行每月以零差错为目标，并传达到每位柜员。为达到这一目标,首先每月针对分行下发的差错通报详细分析后再传达给柜员，将业务提示到位,做到不发生重复性差错；其次为提高制度的执行力度，通过日间、班后会加强对传票的检查以达到差错控制的要求；通过定期的分析、查找、不断的总结，避免了应知应会的差错，培养了柜员能通过查看他行差错反思所作业务的能力；养成了举一反三的思考习惯 1-11月差错情况 差错类型 6.全年业务检查及整改情况 2011年塘厦支行接受上级行检查八次，其中总行检查一次，省行检查一次，分行 检查六次。对检查中发现的问题进行了积极的整改；在总行营运内控管理现场辅导检查中发现问题涉及6大项，共22小项，我支行全部进行了整改，一方面对问题发生的原因逐个分析、整改，整改的方向以检查为契机，在整改的同时梳理流程，为避免以后业务操作中出现类似问题的提出了执行措施： 在账户管理方面对开销户流程进行了梳理；在业务办理过程中加强后台指导和督促；定期对印鉴防伪系统、核心系统和人行账户管理系统进行核对； 支付业务的核实方面强调一笔一清，要求后台不仅仅要对记帐业务进行复核，对登记业务也要同时进行复核；并每周进行大额核实登记的自查，及时发现问题进行整改； 严格档案的归挡管理，定期进行归档 检查。在省行的检查中存在的会计主管履职不到位、新开户前十笔核实业务处理不规范、协定存款登记处理不规范的问题，按相关制度要求，规范业务管理。在分行对结算账户管理、票据防伪系统管理、新开户前十笔业务、大额核实情况、代收付业务、监控录像检查含反欺诈等每个季度检查中存在的问题逐个整改，并积极进行沟通，反映网点实际情况。 9.银企对账 前三季度，塘厦支行的银企对帐重点户和一般户均达到了百分之百的对账率；第四季度的全面对帐截止2月6重点户的对账务率为100%，一般对账率94.38%。 二、风险管理 1.操作风险的管理 一方面根据东莞分行会计营运条线员工行为管控及营运操作风险防控专项工作方案的要求,通过与员工的谈话、录像抽查，调阅影像，对重点业务开办方面进行排查；另一方