2014年度经营计划书解说.doc

XXXX集 团 2014年度 审批： 审核： 编制： 时间： 目 录 第一章 经营计划目标书 3 第二章 经营计划编制说明 4 第一节 2014年度计划编制总体说明 4 一、经营经营计划概念 4 二、2014年度经营计划编制范围 4 三、2014年度经营计划编制原则 4 四、2014年度经营计划编制要求 4 第二节 2014年度经营计划分项计划编制说明 5 一、年度目标概述 5 二、销售计划编制说明 5 三、生产计划编制说明 6 四、质量计划编制说明 6 五、采购计划编制说明 7 六、投资计划编制说明 7 七、人力资源计划编制说明 8 八、安全计划编制说明 8 九、成本计划编制说明 8 十、财务计划编制说明 9 第三章 预算大纲 11 第一节 预算的目的和意义 11 第二节 预算的范围 12 第三节 预算管理组织 12 第四节 经营计划和预算项目 13 第四章 预算编制指导书 15 第一节 销售预算 15 第二节 生产预算 15 第三节 直接材料预算 16 第四节 直接人工预算 16 第五节 库存预算 16 第六节 费用预算 17 第七节 采购预算 18 第八节 人力资源成本预算 18 第九节 投资预算 18 第十节 现金预算 18 第十一节 预计损益表 19 第十二节 预计资产负债表 19 第十三节 预计现金流量表 20 第五章 预算表格 21 第六章 经营计划明细项目 40 第七章 经营计划和预算编制计划 41 第八章 联系信息 42 第九章 2014年生产计划 44 第一章 经营计划目标书 项 目 指标 目标 挑战目标 编制单位 经营计划 销售计划 内贸（万码/日） 2400 2500 启茂公司 外贸（万码/日） 350 400 大客户开发（500万元/年）（单位：家） 6 8 货款回笼率 98% 99% 生产计划 织带产量（万码/日） 2850 2900 各生产单位 染色产量（万码/日） 2800 2850 织带订单平均完成率 99% 100% 染色订单平均完成率 98% 99% 印花订单平均完成率 98.5% 99% 制成合格率 99% 100% 染色打样计划完成率 97.5% 99% 研发中心 染色打样合格率 98% 100% 织带打样计划完成率 99% 100% 织带打样合格率 98% 100% 质量计划 织带的入库坯带合格率 99% 100% 各生产单位 染色的成品入库合格率 98% 99% 管理计划 管理推进计划 管理提升与推进项目成果运用效果 （组织健康指数得分） 75 80 总裁办、生产管理部、各生产单位、生控中心、行政中心、财务中心 先进管理工具的运用 （列入专项费用预算） TPM（设备维护保养） 98% 100% 6S（达标单位） 90% 95% JIT/LP（管理看板普及） 90% 100% ERP（普及率） 80% 90% 目标责任制管理考核办法的推行（一级考核） 100% 成本计划 直接人工成本 7407万元 财务中心 原物料成本 32709万元 制造费用 5881万元 管理费用 1851万元 安全计划 一般事故 行政中心 较大事故 重、特大事故 零起 发展目标 拓展新型工业用带产值（万元） 1000 1200 总裁办、研发中心、启茂公司 新产品开发 开发（项） 10 12 成功投放（项） 5 6 签发： 备注：本目标书所列目标为集团主要经营目标；各子公司可以根据实际情况进行细分。 第二章 经营计划编制说明 第一节 2014年度计划编制总体说明 一、经营经营计划概念 经营计划是为了使企业适应环境的变化和企业经营方针与目标的实现而制订的。它不是常规性的工作计划，而是一种总体性的规划。它是在对经营方针与目标这种宏观思想的把握基础上所做出的具体落实方案。 二、2014年度经营计划编制范围 集团公司各部门、子公司（厂），以下称各单位。 三、2014年度经营计划编制原则 1.子公司职能部门负责相关分计划的汇总、平衡、编制及执行情况的分析。 2.子公司财务部是单位计划的牵头部门，负责公司综合计划的汇总、平衡及编制，负责综合计划执行情况的跟踪、分析和考核协调工作。 3.围绕XX公司确定的08年度目标，各单位参照2014年度的历史水平并结合自身情况编制各分项计划。 4.计划编制程序为XX