现金银行,往来管理概述.pptVIP

往来账龄分析 “账龄”是指某一往来业务从发生之日的时间期限。通过账龄分析表对应收账款拖欠时间的整理归类和分析，了解企业管理人员首款工作的效率，以便正切指定今后的销售策略，并能根据各种应收账款国企的时间和历史资料，估计坏账损失。 往来账龄分析 操作步骤： 往来—账簿--往来管理—客户往来账龄分析 现金银行、往来管理 姓名刘佳佳 2010年 3月18 日 现金银行： 出纳人员的工作，除了在总账中对凭证进行“出纳签字”，就是到现金管理模块进行如下操作： 1、现金日记账查询 2、银行存款日记账查询 3、资金日报表查询 4、银行对账功能的应用 5、支票登记簿 意义 企业发生的涉及现金、银行存款在内的所有经济业务，经过制单、审核、记账操作之后，就形成了正式的会计账簿。为了能更及时的了解账簿中的数据资料，并满足对账簿数据的统计分析及打印的需要，系统提供了强大的查询功能，包括基本会计核算账簿的查询输出、各中辅助核算账簿及现金和银行存款日记账的查询和输出。在现金银行管理系统中可以方便的实现对总帐、日记账及凭证等帐、证、表资料的联查。 重点、难点 银行对账的注意事项 银行对账功能的步骤 学习目标 掌握： 了 解： 日记账的查询方法； 银行对账功能。 支票登记簿 日记账查询 日记账查询包括查询现金日记账和银行存款日记账及资金日报表 日记账是指现金和