集团公司二级市场运作材料.pptVIP

㈡工资部门根据生产线人员出勤情况，结算津补贴及农民工出勤奖278654元。 ㈢生产线结算工资总额+2786540元 用图表表述如下： 矿级市场运作 （矿对生产线） 每月初各职能科室根据上月实际考核结果，按各自分工范围，对生产线各类成本费用预算完成情况进行分析，查找各类成本费用预算节超原因，提出改进措施，报财务部门汇总形成生产线成本费用预算完成情况及经济运行情况分析报告，报矿长、书记、分管经营副矿长、生产线负责人了解、掌控。 矿级市场运作 （矿对生产线） 3.1.3.3矿对洗选发运线预算考核结算程序 矿级市场运作 （矿对洗选发运线） 洗选发运线的考核项目主要是与其相关的生产经营指标（商品煤回收率、商品煤发运量等）和洗选发运线可相对控制使用的材料费、工资、电费、修理费、其他费用等成本费用。 3.1.3.3.1确定考核项目 3.1.3.3.2测定结算价格 洗选发运线包括洗选厂、煤炭发运科，原煤入洗量、商品煤销量和原煤量按持平计算。洗选厂成本费用预算金额为2370.91万元，根据预算原煤产量130万吨，测定原煤结算单价为18.24元/吨，汇总原煤综合单位成本时使用；根据预算原煤入洗量130万吨，煤副产品水煤浆22.9万吨、磁石170吨和各自平衡确定的成本费用权重系数0.7956、0.2028、0.0016，测定入洗结算单价为14.51元/吨、水煤浆结算单价为21.00元/吨、磁石结算单价220.00为元/吨，考核结算时使用。煤炭发运科成本费用预算金额为396.01万元，根据预算原煤产量130万吨，测定原煤结算单价为3.05元/吨，汇总原煤综合单位成本时使用；按预算商品煤销量130万吨、配煤量49.8万吨和各自平衡确定的成本费用权重系数0.748、0.252，测定商品煤结算单价为2.28元/吨、配煤结算单价为2.00元/吨，考核结算时使用。详见结算单价测定表。 矿级市场运作 （矿对洗选发运线） 矿级市场运作 （矿对洗选发运线） 矿级市场运作 （矿对洗选发运线） 其中： ⑴材料费结算单价 矿级市场运作 （矿对洗选发运线） ⑵工资结算单价 ××煤矿对下属管理线市场化考核结算流程图 财务部门汇总形成矿控及各管理线成本费用预算指标和结算价格 集团公司下达矿井成本费用预算指标 职能科室分解成本费用、编制材料费、工资、电费、修理费、设备租赁费、其他费用、不可控成本费用等成本费用预算指标 经矿长批准后执行 计量职能部门现场核收工程量 成本费用管理科室现场核实成本费用实际发生量 财务部门依据结算价格计算管理线收入总额 财务部门依据成本实际发生量计算管理线支出总额 财务部门依据管理线收入、支出计算经营成果 各管理线根据经营状况确定留存、借支金额，财务部门据此结算工资 下发各管理线 考核结算表 矿级市场运作 财务部门形成各管理线考核结算表 矿、管理线分析预算指标完成情况，形成经济运行分析 3.1.1 制定规章制度 矿级市场运作 ××煤矿规章制度 ××煤矿全面市场化管理办法 ××煤矿全面预算管理办法 ××煤矿考核结算管理办法 ××煤矿科室绩效管理考核办法 … 矿级市场运作 ××煤矿规章制度 ××煤矿全面市场化管理办法 明确了市场化管理组织领导、保障制度、市场层级及主体、市场化管理部门职责、考核项目、市场层级间核算运作流程和核查制度等内容。 矿级市场运作 ××煤矿规章制度 ××煤矿全面预算管理办法 明确了矿控、管理线考核项目（生产经营指标和成本费用）和分解指标，测定了矿控、管理线成本费用结算价格，要求建立预算指标完成情况分析制度等内容。 矿级市场运作 ××煤矿规章制度 ××煤矿考核结算管理办法 明确了对矿控、管理线预算指标完成情况的核查验收和结算流程等内容 矿级市场运作 ××煤矿规章制度 ××煤矿科室绩效管理考核办法 明确了对科室实行绩效考核的具体办法，并根据科室工作职责，对各项联责指标进行了量化。 3.1.2 确定考核项目 矿级市场运作 考核项目包括生产经营指标和成本费用两部分。成本费用按照市场主体的管控程度，分为相对可控成本费用和相对不可控成本费用。矿井难以分解到管理线的成本费用，各项社会保险费用、折旧费、井巷维简费等由