会计电算化系统日常账务处理分析.pptVIP

3、出纳签字 在凭证一览表中用鼠标双击某张凭证，则屏幕显示此张凭证， 如果此凭证不是要进行签字的凭证，可用鼠标单击〖首页〗〖上页〗〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查询〗按钮查找输入条件查找。 当屏幕显示待签字凭证时，用户可进行签字，通过菜单【查看】下的【科目转换】可切换显示科目编码和科目名称，用↑或↓键在分录中移动时，凭证下将显示当前分录的辅助信息。 出纳人员在确认该张凭证正确后，用鼠标单击〖签字〗将在出纳处自动签上出纳人姓名。 若想对已签字的凭证取消签字，可用鼠标单击〖取消〗取消签字。 用鼠标单击【签字】菜单下的【成批签字】，系统自动对当前范围内的所有未签字凭证执行签字；用鼠标单击【签字】菜单下的【成批取消签字】，系统自动对当前范围内的所有已签字凭证执行取消签字。 P93-95实务 凭证合并状态可以进行出纳签字，但不能填补结算方式和票号。 已签字的凭证，不能被修改、删除，只能取消签字才能进行。 取消签字只能由出纳人自己进行。 企业可根据实际需要决定是否要对出纳凭证进行出纳签字管理，若不需要此功能，可在选项中取消出纳凭证必须经由出纳签字的设置。 4、主管签字 使用前提：在“总账-设置-选项-凭证”中选择“凭证必须经主管签字”。 几种不能签字的情况：已签字凭证不能再签字；未经授权的凭证不能签字；取消签字必须由签字人本人取消；签字人不能与制单人相同；未签字凭证不能再取消签字；签字前先对凭证进行合法性检查（有错凭证不能签字），未通过的凭证不能签字。 P97-98实务 5、审核凭证 用鼠标单击系统主菜单【凭证】下的【审核凭证】，进入“审核凭证”对话框。 输入审核凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表。 选中任意一张凭证，单击“确定”，进入“审核凭证”界面，即可进行凭证审核。 两种方式：逐张审核，成批审核。 P95-97实务 审核人和制单人不能是同一个人。 若想对已审核的凭证取消审核，单击〖取消〗取消审核。取消审核签字只能由审核人自己进行。 凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除 审核人除了要具有审核权外，还需要有对待审核凭证制单人所制凭证的审核权，这个权限在“基础设置”的“数据权限”中设置。 采用手工制单的用户，在凭单上审核完后还须对录入机器中的凭证进行审核。 作废凭证不能被审核，也不能被标错。 已标错的凭证不能被审核，若想审核，需先按〖取消〗取消标错后才能审核。已审核的凭证不能标错。 凭证汇总 本功能可按条件对记账凭证进行汇总并生成一张凭证汇总表。进行汇总的凭证可以是已记账凭证，也可以是未记账凭证，因此财务人员可在凭证未全部记账前，随时查看企业目前的经营状况及其他财务信息。 6、科目汇总 单击系统主菜单【凭证】下的【科目汇总】，进入“科目汇总”对话框。 输入汇总凭证的条件后，按〖汇总〗，屏幕显示科目汇总表。 当光标在科目汇总表的某一科目行上时，按〖详细〗按钮，则显示对方明细科目汇总表。按〖级次〗按钮，可指定汇总的级次。如果凭证中存在红字，按〖切换〗按钮，可按两种方式进行展开。点击〖还原〗按钮，恢复系统默认的栏目列宽。 P99-100实务 7、记账 记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。 本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确。 P101-104实务 如果用户发现某一步设置错误，可通过鼠标单击〖上一步〗返回后进行修改。如果用户在设置过程中不想再继续记账，可通过鼠标单击〖取消〗，取消本次记账工作。 记账范围输入采用范围列示方式，可以输入数字、“-”和“,” 在记账过程中，不得中断退出。 在第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账。 如有不平衡凭证，不能记账。 未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。 作废凭证不需要审核可直接记账。 选择记账范围，可输入连续编号范围，例如1-4表示1号至4号凭证；也可输入不连续编号，例如5，6，9，表示第5号、6号、9号凭证为此次要记账的凭证。 8、取消记账 进入系统时，本功能并没有显示，如果要使用该功能，必须在“期末-对账”功能界面按下快捷键[Ctrl+H]激活“恢复记账前状态”功能，退出“对账”功能，在系统主菜单“凭证”下显示该功能。 系统提供两种恢复方式：一种是将系统恢复到最后一次记账前状态；另一种是将系统恢复到本月月初状态，不管本月记过几次账。 P104-105实务 在记账过程中，已结账的月份，不能恢复记账前状态。 只有财务主管才能恢复到月初的记账前状态。 “ ” “ ” 第五章 日常账务处理 第一节 凭证管理 任务是通过输入和处理各种记账凭证、审核凭证、记账，查询和打印输出各种凭证、日记账、明细账和总分类账，进行月末对账和结账，最终生成和输出各种常用报表等。同时对个人往来和单位辅助