营口港集团本部财务分析.docVIP

申请人（营口港集团本部）财务状况 1、财务报表合规性 公司近年财务报表均已经审计，近两年未更换会计师事务所。由于集团公司与股份公司实质上为一套班子，因此管理规范，均按照上市公司的标准进行管理与核算，财务制度健全，管理水平较高。 2、财务报表概况 表8—资产负债表 单位：万元 资 产 2009年 2008年 2007年 流动资产: 　 　 　 货币资金 200,818 228,385 82,458 交易性金融资产 　 　 　 应收票据 2,608 10,485 8,976 应收账款 9,338 7,865 6,104 预付款项 742 540 1,540 其他应收款 425,866 460,765 75,663 存货 1,489 802 1,097 其他流动资产 257 　 0 流动资产合计 640,861 473,573 175,838 非流动资产: 　 　 　 持有至到期投资 229 2,500 2,500 长期股权投资 521,108 406,976 162,543 固定资产 687,631 664,273 970,560 在建工程 1,515,279 1,365,008 1,133,842 工程物资 21,023 17,138 9,214 无形资产 1,181 1,240 1,305 长摊待摊费用 932 1,277 890 非流动资产合计 2,747,383 2,512,485 2,280,854 资产总计 3,388,244 3,221,328 2,456,693 短期借款 50,000 293,475 147,900 交易性金融负债 　 　 　 应付票据 0 156,000 76,000 应付账款 1,307 2,409 1,543 预收款项 2,799 1,637 2,462 应付职工薪酬 2,462 2,159 2,257 应交税费 2,027 3,132 2,606 应付利息 1,860 　 　 其他应付款 247,821 304,141 262,246 其他流动负债 120,000 　 120,000 流动负债合计 428,275 762,953 615,034 长期借款 1,760,776 1,314,005 1,035,103 长期应付款 96,367 107,977 　 专项应付款 120 120 60 非流动负债合计 1,857,263 1,422,102 1,035,163 负债合计 2,285,538 2,185,055 1,650,177 股东权益： 　 　 　 实收资本 900,000 170,000 170,000 资本公积 124,049 799,569 586,146 盈余公积 16,867 15,597 13,909 未分配利润 61,789 51,106 36,461 归属于母公司所有者权益合计 1,102,706 1,036,272 806,516 所有者权益合计 1,102,706 1,036,272 806,516 负债和所有者权益总计 3,388,244 3,221,328 2,456,693 表9—损益表 单位：万元 项 目 2009年 2008年 2007年 营业收入 112,009 124,116 100,345 营业成本 60,619 69,747 59,969 营业税金及附加 3,188 3,665 2,873 管理费用 17,212 17,490 12,949 财务费用 18,190 25,949 17,159 投资收益 5,751 9,520 9,144 营业利润 8,514 16,733 16,540 利润总额 12,