核算中心内部管理制度教程.docVIP

财务集中核算中心 内部管理制度 一、岗位职责 中心工作职责 1、负责对乡镇卫生院实行财务统一管理和会计核算。 2、负责乡镇卫生院的基本药物、材料、设备采购款的统一支付。 3、负责乡镇卫生院门诊、住院收费票据的购买、保管、领用、核销、遗失处理、清查、归档工作。 4、负责乡镇卫生院当年度会计档案的编目、立卷、归档、保管、移交工作。 5、接受财政部门的业务指导和相关部门的监督、检查，如实提供有关会计资料。 6、协助乡镇卫生院完成年度预算、决算的编制工作。 主任岗位职责 1、认真贯彻执行国家有关财经法律、法规制度，依法有序、统筹安排中心的各项工作。 2、组织建立、健全中心会计核算和内部管理制度，强化内部制约机制，保证会计工作依法进行。 3、定期布置、检查，总结中心工作，发现问题及时解决，不断提高工作效率和管理质量。 4、坚持原则，秉公办事，不徇私情，负责抓好中心政治思想工作。 5、抓好中心行政管理工作，主持中心会议，检查岗位职责落实情况，合理调整工作岗位，组织制订奖惩制度、考核制度等。 6、研究和解决中心运行中有关问题，负责协调处理、解决与相关部门、单位等对内、对外问题。 7、支持中心人员依法行使职权，保障中心人员的合法权益。 8、完成卫生局领导交办的其他任务。 副主任岗位职责 1、协助主任抓好中心的各项行政管理和会计工作，对中心主任负责。 2、负责落实中心政治思想工作，教育工作人员树立良好的职业道德和工作风范，增强服务意识，正确处理与核算单位的关系。 3、协助主任建立、健全中心会计核算和内部管理制度，并负责督促、检查和落实。 4、协助主任协调中心与相关部门、单位及中心内部各岗位的日常工作关系。 5、做好主任授权内的各项行政管理和会计工作，及时解决存在的问题。 6、组织中心人员进行理论学习和业务培训，提高中心工作人员的综合素质。 7、负责财务处理软件的系统管理工作，保证系统正常运行。 8、负责保存单位印章、承办中心主任授权的其他工作。 总会计岗位职责 在中心主任、副主任的领导下，对全中心具体会计核算工作负责。 1、严格按照《基层医疗卫生单位会计制度》和《基层医疗卫生单位财务会计制度》的规定，组织和协调中心的具体会计核算工作。 2、 执行国家有关财经法律、法规、制度，正确处理服务与监督的关系； 3、 按照《会计法》和国家有关会计基础工作规范的要求，负责审核核算单位的各种收支单据和凭证。 4、负责网银支付的授权审批工作。 5、 负责中心会计电算化的日常运行工作，组织有关人员按照中心业务流程，并结合电算化的特点，进行日常核算。 6、负责对核算会计编制的各种报表的审签工作，保证会计信息的真实性和完整性。组织核算会计对核算单位财务收支活动情况进行定期分析。 7、加强会计核算事中和事后监督，及时解决核算中出现的问题，重大问题及时向中心主任汇报。 8、监督和控制核算单位经费预算的执行情况，负责财务公开工作。 9、负责组织中心、报账单位会计法律法规、会计业务知识等学习及培训工作。 10、秉公办事，不徇私情，保证财经纪律的严肃性 11、完成中心主任、副主任交办的其他工作。 核算会计岗位职责 1、核算会计在总会计的指导下，负责对其所分管的核算单位具体会计核算工作。 2、严格遵守《基层医疗卫生单位会计制度》和《基层医疗卫生单位财务会计制度》，执行国家有关财经法律、法规和财务规章制度。 3、负责核算单位原始凭证的初审工作、录入并审核记账凭证，保证账目清楚，数据真实，内容完整。及时督促和办理核算单位应缴、代扣的各种税费和基金，纠正、制止违反财经纪律的行为。 4、按会计制度要求，正确、 及时编制核算单位会计报表，核对无误后盖章交核算单位。 5、协助核算单位编制预算和决算、财务分析工作。 6、负责临时保管核算单位会计档案，对会计凭证、账薄、报表、电算化形成的会计资料和有关文件制度等，定期装订立卷，妥善保管，按时移交。 7、按时核对核算单位银行存款，并编制银行存款余额调节表，保证调节后余额一致。 总出纳岗位职责 1、遵守财经纪律和各项财务规章制度，严格执行《现金管理暂行条例实施细则》的规定办理现金业务工作。 2、负责现金支票、转账支票、电汇凭证的购领、发放、核销工作，以及银行回单的收取工作 3、负责网银支付业务的录入工作，并打印网银电子凭证。 4、负责非税票据的统一购领、保管、发放、核销工作； 5、负责登记中心总账户银行存款日记账，按月同开户银行和核算会计对账，保证账账、账实相符。 6、负责核对单位的支付手续是否齐全，单据与报销金额是否相符。 7、负责收、付款通知书的打印工作。 二、人员分工 1、唐勇军（副主任、总会计）：负责中心银行总账户的会计核算工作；负责核算单位报账的复核工作；负责网银支付的审核和授权工作；指导和监督核算会计的会计核算工作；负责会计档案移交