商业银行与金融风险管理重点.ppt

学习目的 了解金融风险的基本原理 掌握商业银行金融风险管理的方法、技巧 通过银行从业资格考试 教材 中国银行业从业人员资格认证办公室编，《风险管理》，中国金融出版社，2010年版 陈燕玲编，《金融风险管理》，安徽大学出版社，2008年，第1版 课堂纪律 保证出勤：缺课5次者取消考试资格 按时上课：不迟到，不早退，迟到/早退达3次者算一次旷课 课堂上认真听讲，保持课堂安静，不得私下交谈、吃零食、睡觉 课程考核 平时成绩（30分）：课堂表现、作业 期末考试（70分）：闭卷 1.商业银行风险管理环境 （3）商业银行风险文化 原则：风险文化培育应贯穿商行整个生命周期，建立管理制度并实施绩效考核。 1.商业银行风险管理环境 （4）商业银行管理战略 含义：一整套中长期发展目标和实现这些目标所采取的行动方案。 内容 战略目标 战略愿景 阶段性目标 主要发展指标 实现路径 风险管理过程本身 2.商业银行风险管理组织 董事会和最高风险管理委员会 董事会：最高风险管理/决策机构，承担风险管理最终责任； 最高风险管理委员会：拟定全行风险管理政策和指导原则。 监事会 商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。 高级管理层 负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程。 2.商业银行风险管理组织 风险管理部门 并非有形，负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内有效实施。 监控各类限额 核准金融产品的风险定价，协助财务控制人员进行价格评估 其他 财务控制部门 内部审计部门 法律/合规部门 外部监督机构 3.商业银行风险管理流程 风险识别/分析 风险计量/评估 风险监测/报告 风险控制/缓释 风险识别/分析 两个环节 感知风险：系统化方法 发现风险种类和性质 分析风险：成因 变化规律 方法 制作风险清单 资产财务状况分析法 失误树法 分解分析 风险计量/评估 《巴塞尔新资本协议》-高级风险量化技术 开发风险管理模型 数据源真实、准确、充足 模型风险 对风险计量模型监督检查 原理、逻辑、模拟函数正确？ 主要假设、参数恰当？ 历史数据足够？ 充分理解模型设计原理，并充分应用 重大变化、突发事件的例外安排 模型的修正、检验、内部检查程序 计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全 风险计量/评估 认识到不同模型的优势和局限，采用敏感性分析、压力测试、情景分析作为补充。 风险监测/报告 监测 可量化关键风险指标 不可量化的风险因素的变化和发展趋势 报告 风险定性/定量评估结果 风险管理/控制措施的实施质量/效果 动态、连续、满足不同层级和不同部门的需求 风险控制/缓释 含义 风险管理委员会对已识别和计量的风险，采用风险管理策略及风险缓释工具进行管理和控制。 不可量化的风险因素的变化和发展趋势 风险管理策略 风险分散 风险对冲 风险转移 风险规避 风险补偿 风险分散 含义 通过多样化的投资分散和降低风险。 商业银行信贷业务不应集中于同一业务、同一性质、同一借款人。可通过资产组合或银团贷款的方式，使授信对象多样化。 前提：足够多的、相互独立的投资 相关系数不为1； 资产个数足够多； 风险对冲 含义 投资或购买与标的资产收益波动负相关的资产或衍生品。 如何对冲？ 自我对冲 利用资产负债表或收益负相关的业务组合的对冲特性进行对冲。 相关系数为负的资产。 市场对冲 通过衍生品市场对冲。 风险转移 含义 通过购买某种金融产品或其他合法措施将风险转移给其他经济主体。 如何转移？ 保险转移 非保险转移 担保、信用证 期权 风险规避 含义 拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险。 商行应用 限制经济资本配置 设立有限风险容忍度 局限 规避了收益，是一种消极策略。 风险补偿 含义 在损失发生前，对承担的风险进行价格补偿。 商行应用 在交易价格上附加风险溢价 定价过高会使失去竞争力。 4.商业银行风险管理信息系统 数据采集 内部数据：业务系统 外部数据：银行外部 数据处理 对采集数据进行整理/分类、汇总——数据仓库 分析处理 中间计量数据 组合结果数据 使用 B/S结构 安全保障 登录级别 密码或磁卡 RAROC方法中，每项资产、每笔交易都被认为存在着风险。风险被认为是业务经营过程中的一项正常的成本。因此，在日常经营过程中，每笔正在进行的交易，每项交易形成的表内外资产都与一定的风险相联系，风险在此时被以成本的方式确认了，而不仅仅等到违约发生之时，可预见的损失或者为抵补可预见的损失而支付的财务成本是对银行毛收益的一种扣除，是银行业务经营过程中所支付的保险费，而只有不可预见的损失才是真正意义的风险，才可能对银行的收益产生影响。银行风险管理的全部内涵就是以收益抵