第三章国际信贷学讲述.ppt

国 际 信 贷 第三章 对外贸易短期信贷 第一节 对外贸易短期信贷概述 一、对外贸易短期信贷的概念 （一）概念 国际贸易短期融资是指商业银行向进出口商、经纪人向出口商以及进出口商相互之间提供的、期限在1年以下的资金融通。 （二）目的 满足进出口商为扩展国际贸易、加速商品周转的资金需要 国际贸易短期融资大多属于有抵押的短期贷款 第一节 对外贸易短期信贷概述 二、对外贸易短期信贷的主要形式 （一）商业信用和银行信用---授信人角度 1、商业信用 进出口商之间互相提供的信贷 2、银行信用 进口商与出口商中一方信贷资金的获得是由银行或其他金融机构提供的信贷。 第一节 对外贸易短期信贷概述 （二）对出口商的信贷和对进口商的信贷 ---受信人角度 1、对出口商的信贷 （1）进口商对出口商的预付款 两种情况：定金和信贷 通常是发达国家在发展中国家收购农产品或其他初级产品时所采用的 第一节 对外贸易短期信贷概述 （2）经纪人对出口商的信贷 经纪人多半为大公司组织，不但从贸易上取得利润，还可以从信贷资金的提供上获得收益。 a.无抵押采购商品贷款 b.货物单据抵押贷款---出口商国内货物抵押贷款 ---在途货物抵押贷款 ---运抵经纪人所在国货物抵押贷款 ---运抵预定出售地第三国货物抵押贷款 c.承兑出口商汇票 第一节 对外贸易短期信贷概述 （3）银行对出口商的信贷 a.无抵押品贷款 b.国内货物抵押贷款 c.打包放款 d.在途货物抵押贷款 e.提单抵押贷款、汇票抵押贷款 f.出口押汇（议付） （4）承购应收账款（国际保理） 打包放款（装船前信贷） 银行向出口商提供从接受国外订货到货物装运前这段时间所需流动资金的一种贷款。 出口押汇 以出口商提交的单据和汇票为抵押品，银行根据汇票金额和收款日期扣除邮程和一定日期的利息后，给予出口商融资并加以结汇的业务。 第一节 对外贸易短期信贷概述 2、对进口商的信贷 （1）出口商对进口商的信贷---赊销 a.开立账户信贷 b.票据信贷 （2）银行对进口商提供的信贷 a.承兑信用 b.放款：透支 商品抵押放款---代开信用证代付 进口押汇 商品抵押放款 银行应进口商的委托，开立以出口商为受益人的凭货物单据付出现款的信用证。出口商提交的货运单据就成为开证行代付货款的保证。 进口押汇 进口商以其进口的商品作为抵押，从银行取得融资的业务。 第一节 对外贸易短期信贷概述 三、国际贸易短期融资的特点 ※期限短 ※贷款方式多种多样 ※短期融资同国际贸易结算结合在一起 ※银行为便于对债权的控制，多涉及对汇票和货运单据的处理 ※风险大且范围广 第二节 国际保理 一、国际保理业务概述 （一）国际保理的含义 国际保理的定义尚未统一。 定义一 保付代理简称保理，是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后，立即将发票、汇票、提单等有关单据，卖断给保理商，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的业务。 定义二 在国际货物进出口商、进出口保理商相互间存在着的一种契约关系。根据该契约，由进出口保理商为出口商提供在国际货物买卖业务中的进口商信用风险担保、货款收付、融资等综合性金融服务。 第二节 国际保理 保理商：指承购应收账款的财务公司或专门组织 现代意义上的保理业务起源于18世纪的欧洲与美国 保理业务的特点 1、保理商承担了信贷风险； 2、保理业务是一种广泛的、综合的服务； 3、出口商一般可以预支货款。 下面几种情况一般不属于保理范围: ★以个人或家庭为债务人的应收帐款 ★分期支付的应付帐款 ★赊销期限超过6个月的应收帐款 （二）国际保理的服务项目 1、进口商的资信调查及信用评估 2、债款回收 3、销售分户账管理 4、信用风险担保 5、贸易融资 第二节 国际保理 （三）国际保理的操作流程 1、确定信用额度； 2、签订保理合同； 3、供货商履行合同； 4、出口商将经签署的《应收账款转移通知书》以及提单副本、发票副本提交出口保理商并获得融资后，由出口保理商再将此提交给进口保理商； 5、进口保理商向债务人催收应收账款。进口商在