农村信用社信贷风险成因及对策(修正).docVIP

北京科技经营管理学院 毕业论文 题 目： 农村信用社信贷风险及防范对策 系 别：＿ 金融系＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 专 业：＿＿ 金融管理与实务＿＿＿＿＿＿＿＿ 学生姓名：＿＿＿ 樊泽亿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 完成时间： 2010年4月 指导教师：＿＿＿＿＿＿＿ ＿李霁＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿ 目　　录 摘要 1 关键词 1 引言 1 1 农村信用社信贷风险概述 1 　1.1 农村信用社的信用风险概念 1 　1.2农村信用社信贷资产风险当前存在的主要问题 1 2 农村信用社信贷风险生成机理分析 2 　2.1 政策体制障碍 2 　2.2管理制度不健全：内部运作出现偏差 3 　2.3 监督保障体系不健全 3 3 农村信用社信贷风险的防范 4 结束语 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5 参考文献 5 农村信用社信贷风险及防范对策 摘要：农村信用社作为地方性金融机构，在支持农民、农村、农业的经济发展中起着十分重要的作用。但是由于农村信贷特殊风险、体制障碍、信贷管理落后等方面的因素使信用社信贷风险加大。因此，应当从提高信贷风险意识、健全和完善农村信用社信贷体制、改善执行方法和管理手段，以及加强监督等几个方面来寻求出路。 关键词：农村信用社；信贷风险；防范 引言： 当前, 随着经济体制改革的逐步深入, 全国农村信用社深化改革试点工作正在稳步推进, 以服务“ 三农”为宗旨, 通过完善管理体制和产权制度改革, 促进农村信用社加强内部控制, 防范化解经营风险, 将农村信用社办成自主经营、自我约束、自我发展和自担风险能力的地方性金融企业。风险防范, 特别是贷款风险防范, 是农村信用社改革的重点和难点, 为了提高农村信用社的资产质量, 增强农村经济竞争能力，就此浅谈下当前农村信用社信款风险的概念、产生的原因及如何化解风险的对策措施。 1农村信用社信贷风险概述 金融行业是一个高风险的行业，不仅经营货币、经营信用，同时也在经营风险。农村信用社在农村金融体系中处于基础性地位，是农村金融体系中的一个重要组成部分。其经营好坏不仅直接关系到农村信用社的自身效益和在社会上的声誉而且也关系到乃至金融、社会的稳定。:一是贷款人的履约能力出现了问题，即由于经营或其他原因导致经济上出现了危机而没有能力偿还贷款。二是贷款人的履约意愿出现了问题，这主要是贷款人的品格决定的。贷款人品格是指贷款人不仅要有偿还债务的意愿，而且具备在负债期间能够主动承担各种义务的责任感。这就要求贷款人必须是诚实可信的，并且能够努力经营。农村信用社由于其特定的以农为主的贷款对象，所以这两种情况经常存在，从而导致农村信用社面临的信用风险比其他金融机构要多得多。同时不能忽略农村信用社本身存在的支付风险，即农村信用社因各种原因不能及时支付足额支付到期债务而造成自身信誉下降并可能由此而引发挤兌风潮[1]。 1.2农村信用社信贷资产风险当前存在的主要问题 （一）不良贷款占比高，贷款的流动性差[2]。 （二）,收息率低，贷款的效益性难以实现农村信用社缺乏利率风险防范意识，不按规定提足应付未付利息，缺乏利率风险管理方法与手段，业务单一[]。致使个别信用社出现亏损。（三）抵押贷款占比少，担保贷款留于形式，贷款的安全性难以保障担保单位实力不足、借款企业相互担保或一套班子多块牌子的企业内部担保等现象严重。因此，贷款债权保全措施乏力[]。必须承担和体现国家的相关政策及宏观调控的任务，对农业、农村、农民的支持是责无旁贷的重大任务。在目前农业产业基础比较薄弱，农业生产较低，农产品生产周期长，自然风险大，农村经济仍相对落后的情况下，农村信用社的贷款风险也相应的较大。而且，一些对农业的导向性政策还必须由信用社来体现，对农业的支持带有一定程度的强制性。[5]。 （二）历史包袱过重, 农村信用社的风险骤然增多 1983年以前信用社的性质定为：既是合作金融组织，又是农行的基层机构，这种身份一直延续到与农行“脱钩”前。在信用社与农行“脱钩”时，因多种原因部分地区将农行一部分“包袱”也一并“转让”给了农村信用社，有的地方这部分“包袱”要占整个信用社不良贷款的40％。同时，农村乡镇及一般企业借助于转换经营机制的机会，采取了“金蝉脱壳”、“母体裂变”及新老账务划断的手段，变相地把历史包袱和债务留在了实际上已经为“空壳”的老企业，财产已经转移到新组织的企业中去，从而使农村信用社的贷款债务虚置，形成事实风险。由于这些贷款长期挂账，基本上失去了流动性和效益性，风险系数在与日俱增[